Điều 41. Lập và kiểm soát báo cáo tại SGD-NHNN
1. Lập báo cáo chuyển tiền trong ngày của toàn hệ thống
Sau thời điểm hoàn thành đối chiếu chuyển tiền trong ngày, SGD-NHNN phải lập (tạo) Báo cáo thanh toán trong ngày của toàn hệ thống dưới dạng chứng từ điện tử, bao gồm các loại sau:
a) Tổng hợp giao dịch theo từng thành viên (Biểu số: TTLNH-10);
b) Tổng hợp giao dịch theo hệ thống (Biểu số: TTLNH-11);
c) Bảng cân đối chuyển tiền (Biểu số: TTLNH-12);
d) Bảng kết quả hạch toán (Biểu số: TTLNH-13);
e) Bảng tổng hợp kết quả xử lý bù trừ (Biểu số: TTLNH-14);
f) Bảng tổng hợp kết quả hạch toán (Biểu số: TTLNH-15);
2. Xử lý báo cáo:
a) Người kiểm soát thanh toán của SGD-NHNN phải kiểm soát lại Báo cáo chuyển tiền trong ngày (bao gồm cả chứng từ điện tử và chứng từ giấy) và kiểm tra các cân đối theo quy định để bảo đảm sự chính xác và khớp đúng của khâu lập báo cáo và số liệu thể hiện trên các mẫu biểu.
b) Báo cáo trong ngày của toàn hệ thống được lưu trữ khi đã được kiểm soát và đối chiếu khớp đúng hoàn toàn theo quy định, thì người kiểm soát chuyển tiền ký chữ ký tay vào báo cáo. Việc xử lý lưu trữ Báo cáo chuyển tiền trong ngày của toàn hệ thống như sau:
- Chứng từ giấy: Các mẫu biểu báo cáo (có đầy đủ chữ ký và dấu) được lưu trữ theo quy định đối với chứng từ giấy:
- Chứng từ điện tử: Báo cáo chuyển tiền trong ngày của toàn hệ thống được lưu trữ theo quy định đối với chứng từ điện tử.