Điều 31. Chế độ báo cáo của Ngân hàng giám sát, Ngân hàng iưu ký
1. Ngân hàng giám sát phải lập báo cáo giám sát tháng, quý. năm vê hoạt độna quàn lý Quỳ của Công tv quản lý quỹ đối với Quv theo quy định tại Phụ lục 7 kèm theo Quy chế này và gửi cho ủy ban Chứng khoán Nhà nước.
2. Báo cáo giám sát của Ngân hàng giám sát phải đánh giả việc tuân ihu các quy dịnh tại Điều lệ Quỹ. các quy định của pháp luật về chửng khoán và thị trường chứng khoán và các quy định cỏ liên quan về nhừne nội dung sau:
a) Đánh giá toàn bộ hoạt động quản lý Quỹ;
b) Việc xác định giả trị tài sàn ròng của Quỹ. Trong các báo cáo gửi cho ban Chứng khoán Nhà nước, Naân hàng giám sát cần tóm tắt nhừng trường hợp định giá sai tài san Quỹ;
c) Việc phát hành chứng chỉ quỹ, huy động vốn của Qu\
d) Các vi phạm (nếu có) của Công ty quản lý quỹ và đề nghị hướng giãi quyết, khẳc phục.
3. Tất cà các báo cáo của Naân hàng giám sát, Ngân hàng lưu ký phải
được gửi kèm theo tệp dữ liệu điện từ cho Ưỷ ban Chứng khoán Nhà nước. 4. Thời hạn nộp báo cáo cho Ưỷ ban Chứng khoán Nhà nước:
a) Trong vòng năm (5) ngày ìàm việc kể từ ngày kết thúc tháng. Ngàn hàna siám sát gửi báo cáo giám sát tháng tới Ưỷ ban Chửng khoán Nhà nước;
b) Trong vòng hai mươi (20) ngày kể từ ngày kết ihúc quý, Ngân hàng giám sát phải gửi báo cáo giám sát tới ủy ban Chứne khoán Nhà nước;
c) Trong vòng chín mươi (90) ngày kể từ ngày kếi thúc năm tài chính,
Ngân hàng giám sát gưi báo cáo giám sát năm tới Uỷ ban Chứng khoán Nhà
nước.
5. Ngân hàng giám sát có nghĩa vụ báo cáo ưỷ ban Chứng khoán Nhà nước trong vòng hai mươi tư (24) giờ kể từ khi vi phạm được phát hiện trong các trường hợp sau:
a) Công ty quản lý quỹ vi phạm Điều ỉệ Quỹ và các quy định pháp luật vê chứng khoán và thị trường chứng khoán;
b) Thiệt hại từ hoạt động quản lý tài sản do Công ty quản lý quỹ gây ra là quá lớn và chi phí giải quyết hậu quá là quá cao;
c) Các trường hợp khác theo yêu cầu của ủy ban Chứng khoán Nhà nước.
6. Ngoài các trưởng hợp báo cáo quy định tại khoản 1, 2. 3, 5 Điều này. trong trường hợp cần thiết, nhàm bảo vệ lợi ích chune và lợi ích nhà đầu tư, Ưỷ ban Chứng khoán Nhà nước có thể yêu cầu các Ngân hàna lưu kỵ, Ngân hàng giám sát báo cáo về hoạt động lưu ký. giám sát.
7. Ngân hàng giám sát, Ngân hàng iưu ký phải báo cáo Uý ban Chứng khoán Nhà nước trong thời hạn bốn mươi tám (48) giờ, kể từ khi nhận được yêu câu báo cáo quy định tại khoản 6 Điêu này.