Điều 11. Thu nhập, chi phí và phân phối thu nhập của Quỹ công chúng
1. Quỹ công chúng có những khoản thu nhập sau:
a) Cổ tức;
b) Lãi trái phiếu;
c) Lãi tiền gửi;
d) Chênh lệch mua bán từ các hoạt động đầu tư của Quỹ;
e) Các khoản thu nhập khác.
2. Các chi phí của Quỹ công chúng phải được quy định cụ thể tại Điều lệ quỹ bao gồm:
a) Phí quản lý quỹ và thưởng (nếu có) trả cho công ty quản lý quỹ;
b) Phí trả cho các dịch vụ giám sát, bảo quản tài sản quỹ do ngân hàng giám sát thực hiện;
c) Phí và lệ phí mà Quỹ phải thanh toán theo quy định của pháp luật;
d) Chi phí phát sinh liên quan đến các khoản vay của Quỹ phù hợp với Điều lệ quỹ và quy định của pháp luật;
e) Chi phí liên quan đến việc kiểm toán Quỹ;
f) Chi phí liên quan đến việc thuê các tổ chức độc lập cung cấp dịch vụ tư vấn định giá, đánh giá tài sản quỹ và tư vấn luật nhằm bảo vệ quyền lợi người đầu tư;
g) Chi phí liên quan đến việc tổ chức, triệu tập họp thường niên của Đại hội người đầu tư và Ban đại diện quỹ;
h) Các chi phí khác theo quy định của Điều lệ quỹ.
3. Việc phân phối thu nhập của Quỹ công chúng phải tuân thủ các quy định sau:
a) Phần còn lại của thu nhập của Quỹ công chúng sau khi trừ các chi phí của Quỹ công chúng được phân phối cho người đầu tư theo nguyên tắc: chỉ người đầu tư được ghi tên trong danh sách người đầu tư lập vào ngày đăng ký cuối cùng được quyền nhận thu nhập phân phối.
b) Quy trình và thủ tục phân phối thu nhập của Quỹ công chúng cho người đầu tư được thực hiện theo quy định pháp luật về đăng ký, lưu ký, bù trừ và thanh toán chứng khoán.