Điều 10. Đối với chứng từ xuất Quỹ điều hoà tiền mặt
1. Sau khi đã được Giám đốc quyết định xuất Quỹ điều hoà tiền mặt tiếp cho Quỹ nghiệp vụ, hoặc thực hiện lệnh điều chuyển đi của Ngân hàng Nhà nước Trung ương, phiếu xuất Quỹ điều hoà tiền mặt được chuyển từ kế toán sang. Thủ kho tiền kiểm tra đầy đủ các yếu tố và lập biên bản giao nhận tiền;
2. Thủ kho căn cứ vào số liệu trên phiếu xuất kho, biên bản giao nhận tiền, nhập số liệu và máy tính;
3. Chuyển chứng từ và thông tin đã nhập sang bộ phận kiểm soát;
4. Kiểm soát thực hiện như quy định của điểm 6 Điều 9 nói trên;
5. Máy tự động cập nhật số liệu đã được kiểm soát vào sổ Quỹ điều hoà tiền mặt, sổ chi tiết các loại tiền và các thẻ kho. Thủ kho tiền phải kiểm tra lại số liệu máy đã ghi, đối chiếu; đảm bảo số liệu tổng hợp của các sổ chi tiết các loại tiền khớp đúng với sổ Quỹ điều hoà tiền mặt;
6. Thủ kho ký tên trên phiếu xuất kho và biên bản giao nhận tiền;
7. Thực hiện xuất giao tiền theo biên bản giao nhận tiền và phiếu xuất Quỹ điều hoà tiền mặt và tiếp tục xử lý chứng từ theo chế độ hiện hành.