Điều 37. Nhận dạng, đo lường, theo dõi và kiểm soát rủi ro thanh khoản
1. Việc nhận dạng rủi ro thanh khoản của tổ chức tín dụng phải đảm bảo:
a) Thực hiện trên cơ sở phân tích nhu cầu thanh khoản, nguồn thanh khoản của từng hoạt động kinh doanh, cơ cấu Tài sản/Nợ phải trả và dòng tiền của các khoản mục nội bảng và ngoại bảng, khả năng tiếp cận thanh khoản trên thị trường;
b) Nhận dạng rủi ro thanh khoản phát sinh từ rủi ro tín dụng, rủi ro hoạt động và các rủi ro khác.
2. Tổ chức tín dụng phải có phương pháp đo lường rủi ro thanh khoản tối thiểu đảm bảo các yêu cầu sau đây:
(i) Dòng tiền tương lai của Tài sản/Nợ phải trả;
(ii) Nhu cầu thanh khoản bất thường và các trường hợp phải thực hiện nghĩa vụ của các khoản ngoại bảng (nếu có);
(iii) Đồng tiền giao dịch;
(iv) Các hoạt động ngân hàng đại lý, lưu ký và thanh toán (nếu có).
3. Tổ chức tín dụng phải theo dõi, kiểm soát rủi ro thanh khoản tối thiểu đảm bảo:
a) Theo dõi, kiểm soát trạng thái rủi ro thanh khoản đảm bảo tuân thủ các hạn mức rủi ro thanh khoản;
b) Có các chỉ tiêu cảnh báo sớm về rủi ro thanh khoản để có các biện pháp xử lý thiếu hụt thanh khoản tạm thời và dài hạn.