Điều 16. Bộ phận tuân thủ
1. Tổ chức tín dụng có tổng tài sản đạt từ 300 tỷ đồng trở lên tại thời điểm kết thúc năm tài chính phải thành lập Bộ phận tuân thủ trong thời hạn 30 ngày kể từ ngày kết thúc năm tài chính để thực hiện các chức năng, nhiệm vụ quy định tại khoản 3 Điều này.
2. Tổ chức tín dụng không thuộc trường hợp quy định tại khoản 1 Điều này không phải thành lập Bộ phận tuân thủ. Trường hợp không thành lập Bộ phận tuân thủ, tổ chức tín dụng phân công một Phó Tổng giám đốc (Phó giám đốc) trực tiếp làm nhiệm vụ của Bộ phận tuân thủ quy định tại khoản 3 Điều này.
3. Nhiệm vụ, quyền hạn của Bộ phận tuân thủ do Tổng giám đốc (Giám đốc) của tổ chức tín dụng quyết định, đảm bảo Bộ phận tuân thủ có tối thiểu các nhiệm vụ sau đây:
a) Đầu mối xác định các vấn đề cần tuân thủ liên quan đến hoạt động của tổ chức tín dụng theo quy định của pháp luật;
b) Đánh giá quy định nội bộ định kỳ theo quy định của tổ chức tín dụng về tính thích hợp, tuân thủ quy định của pháp luật và đề xuất sửa đổi, bổ sung (nếu cần thiết);
c) Đánh giá quy định về nhiệm vụ, quyền hạn của Bộ phận tuân thủ để đề xuất sửa đổi, bổ sung (nếu cần thiết);
d) Báo cáo cho Tổng giám đốc (Giám đốc):
(i) Tình hình tuân thủ quy định của pháp luật theo định kỳ, đột xuất;
(ii) Các vi phạm trong việc tuân thủ quy định của pháp luật, thay đổi quy định liên quan của pháp luật theo quy định nội bộ của tổ chức tín dụng;
(iii) Việc khắc phục các tồn tại, hạn chế về kiểm soát nội bộ (nếu có);
đ) Trực tiếp báo cáo Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên trong trường hợp cần thiết (bao gồm cả khi Tổng giám đốc (Giám đốc) phát sinh những vi phạm) theo quy định nội bộ của tổ chức tín dụng;
e) Theo dõi, kiểm tra cá nhân, bộ phận trong việc tuân thủ các quy định của pháp luật, cơ chế, chính sách, quy trình, quy định nội bộ;
g) Hỗ trợ các bộ phận liên quan trong việc xây dựng, rà soát quy định nội bộ đảm bảo tuân thủ quy định của pháp luật; phối hợp xử lý các vướng mắc về việc tuân thủ quy định của pháp luật theo quy định nội bộ của tổ chức tín dụng; thông báo cho các bộ phận liên quan về thay đổi quy định liên quan của pháp luật theo quy định nội bộ của tổ chức tín dụng.