Điều 36. Quản lý thanh khoản
1. Tổ chức tín dụng thực hiện quản lý thanh khoản theo:
a) Tổ chức tín dụng, chi nhánh, đơn vị phụ thuộc khác của tổ chức tín dụng;
b) Đồng tiền giao dịch.
2. Tổ chức tín dụng thực hiện quản lý thanh khoản tối thiểu bao gồm các nội dung sau đây:
a) Quản lý thanh khoản trong ngày: Theo dõi trạng thái thanh khoản; xác định các nguồn vốn và khả năng huy động nguồn vốn này để đảm bảo thanh khoản; dự báo các tình huống làm thay đổi bất thường thanh khoản và có biện pháp xử lý.
Ngân hàng hợp tác xã phải thực hiện thêm quản lý tài sản có tính thanh khoản cao theo giá trị thị trường và khả năng chuyển đổi thành tiền để đáp ứng yêu cầu thanh khoản trong điều kiện thị trường hoạt động bình thường và thị trường khó khăn về thanh khoản;
b) Quản lý nguồn vốn huy động đảm bảo thống kê số liệu về tiền gửi, chỉ số khác tuân thủ quy định của Ngân hàng Nhà nước về các giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn và chỉ số theo quy định nội bộ của tổ chức tín dụng;
c) Quản lý dòng tiền phải xác định chênh lệch về dòng tiền thông qua so sánh dòng tiền ra và dòng tiền vào, đảm bảo tuân thủ quy định của Ngân hàng Nhà nước về các giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn và các tỷ lệ về thanh khoản khác theo quy định nội bộ của tổ chức tín dụng;
d) Quản lý nguồn thanh khoản đảm bảo đánh giá khả năng tiếp cận các nguồn thanh khoản để đáp ứng nhu cầu thanh khoản tương lai trong điều kiện thị trường hoạt động bình thường và trong điều kiện thị trường khó khăn về thanh khoản.