Điều 26. Chế độ báo cáo — Quyết định 55 /2004 /QĐ-BTC

a.   Báo cáo định kỳ bao gồm:

                        i.     Báo cáo tình hình hoạt động tháng (theo Phụ lục số 13 kèm theo Quy chế này);

                      ii.     Báo cáo vốn khả dụng;

                   iv.     Báo cáo tài chính năm  có kiểm toán.

b.     Thời hạn nộp báo cáo định kỳ:

                        i.     Trong vòng 5 ngày làm việc kể từ ngày kết thúc tháng, công ty chứng khoán gửi báo cáo tình hình hoạt động tháng và báo cáo vốn khả dụng tới UBCKNN;

                      ii.     Trong vòng 20 ngày kể từ ngày kết thúc quý, công ty chứng khoán gửi báo cáo tài chính quý tới UBCKNN;

a.   Công ty chứng khoán báo cáo UBCKNN, TTGDCK khi xảy ra các sự kiện sau:

                        i.     Bị mất cắp hoặc thất lạc hồ sơ, tài liệu kinh doanh;

                      ii.     Hoạt động kinh doanh của công ty bị tê liệt một phần hay toàn bộ;

                   iv.     Sử dụng quá 50% vốn điều lệ để mua sắm trang thiết bị và tài sản cố định đối với công ty chứng khoán được cấp phép hoạt động tự doanh; sử dụng quá 75% vốn điều lệ để mua sắm trang thiết bị và tài sản cố định đối với công ty chứng khoán không xin phép hoạt động tự doanh.

b.   Thời hạn báo cáo bất thường:

                        i.     Trong vòng 24 giờ kể từ thời điểm xảy ra sự kiện nêu ở điểm a.ii khoản 2 Điều này;

                      ii.     Trong vòng 3 ngày làm việc kể từ ngày xảy ra sự kiện nêu ở điểm a.i, a.iii và a.iv khoản 2 Điều này.

c.   Đối với sự kiện nêu tại điểm a.iv khoản 2 Điều này, công ty chứng khoán phải áp dụng tất cả các biện pháp cần thiết (tăng vốn điều lệ hoặc bán tài sản) để tuân thủ hạn mức trong thời hạn tối đa 3 tháng kể từ ngày vượt hạn mức.