Điều 34
Hàng tháng, vào ngày cuối tháng, sau khi đã khoá sổ quỹ và các sổ kế toán chi tiết, hoàn thành và đối chiếu khớp đúng số dư trên bảng kết hợp tài khoản ngày, sổ kế toán tổng hợp và bảng cân đối ngày cuối tháng; đơn vị báo cáo lập và kiểm tra đối chiếu sổ kế toán chi tiết với bảng kết hợp tài khoản tháng, trên cơ sở đó đơn vị báo cáo tiến hành tổng hợp và lập các loại báo cáo sau:
1. Bảng cân đối tài khoản kế toán (của đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước và của Ban Quản lý công trình nếu đơn vị đó có công trình xây dựng cơ bản);
2. Báo cáo chi tiết tình hình công nợ của ban Quản lý công trình;
3. Báo cáo sao kê số dư chi tài khoản tiết các tài khoản phải thu, phải trả;
4. Báo cáo liên quan đến thanh toán liên hàng, báo cáo liên quan đến chuyển tiền điện tử;
5. Báo cáo số dư tài khoản Quỹ dự trữ phát hành đang vận chuyển, báo cáo số dư tài khoản ngân phiếu thanh toán đang vận chuyển, báo cáo số dư tài khoản tiền chưa công bố lưu hành đang vận chuyển.
6. Báo cáo kiểm kê quỹ dự trữ phát hành, báo cáo kiểm kê quỹ nghiệp vụ phát hành, báo cáo kiểm kê ngân phiếu thanh toán (hạch toán nội bảng và ngoại bảng), báo cáo kiểm kê ngoại tệ và chứng từ có giá trị ngoại tệ, báo cáo kiểm kê vàng, kim loại quý, đá quý, báo cáo kiểm kê tiền giấy và tiền kim loại (hạch toán ngoại bảng).