Mẫu số 01/TBH - Nghị định 373/2025/NĐ-CP của Chính phủ
Mẫu số: 01/TBH
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
________________________
TỜ KHAI THUẾ THU NHẬP DOANH NGHIỆP
ĐỐI VỚI TỔ CHỨC NHẬN TÁI BẢO HIỂM NƯỚC NGOÀI
[01] Kỳ tính thuế: Quý ……. năm …………
[02] Lần đầu: 1 □ [03] Bổ sung lần thứ:...
[04] Bên Việt Nam khấu trừ và nộp thuế thay: ………………………………………….
[05] Mã số thuế nộp thay của bên Việt Nam 2 : …………………………………………….
[06] Tên đại lý thuế (nếu có) 3 : ………………………………………………………………
[07] Mã số thuế 4 : ……………………………………………………………………………..
[08] Hợp đồng đại lý thuế: Số …………………………… ngày ……………………………
Đơn vị tiền: Đồng Việt Nam
| STT | Chỉ tiêu | Mã chỉ tiêu | Số phát sinh quý này5 | Số lũy kế năm6 |
| I | 7Tổng doanh thu [09]=[10]+[11] | [09] | ||
| 1 | Doanh thu từ hoạt động tái bảo hiểm | [10] | ||
| 2 | Doanh thu khác | [11] | ||
| II | 8Các khoản giảm trừ doanh thu [12]=[13]+[14] | [12] | ||
| 1 | Các khoản thu hộ | [13] | ||
| 2 | Các khoản chi khác | [14] | ||
| III | 9Doanh thu chịu thuế thu nhập doanh nghiệp [15]=[09]-[12] | [15] | ||
| IV | Tỷ lệ (%) thuế thu nhập doanh nghiệp tính trên doanh thu chịu thuế | [16] | ||
| V | 10Thuế thu nhập doanh nghiệp phát sinh trong kỳ [17]=[15]x[16] | [17] | ||
| VI | 11Số thuế miễn, giảm trong kỳ [18]=[19]+[20] | [18] | ||
| 1 | Số thuế miễn, giảm theo Hiệp định tránh đánh thuế hai lần | [19] | ||
| 2 | Số thuế miễn, giảm khác | [20] | ||
| VII | 12Số thuế phải nộp trong kỳ [21]=[17] – [18] | [21] |
Tôi cam đoan số liệu khai trên là đúng và chịu hoàn toàn trách nhiệm trước pháp luật về những số liệu đã khai.
NHÂN VIÊN ĐẠI LÝ THUẾ Họ và tên: …….. Chứng chỉ hành nghề số: ….. | ...., ngày …. tháng …… năm ... ĐẠI DIỆN HỢP PHÁP CỦA NGƯỜI NỘP THUẾ (Ký, ghi rõ họ tên, chức vụ và đóng dấu/Ký điện tử) |
_______________________
1 Điền X vào ô nếu lần đầu khai thuế trong kỳ tính thuế.
2 Điền đầy đủ mã số thuế của bên Việt Nam khấu trừ và khai thuế thay cho tổ chức nhận tái bảo hiểm nước ngoài.
3 Điền tên của đại lý thuế, nếu trong trường hợp khai thuế thu nhập doanh nghiệp đối với tổ chức nhận tái bảo hiểm thông qua đại lý thuế.
4 Điền đầy đủ mã số thuế của đại lý thuế (nếu có).
5 Điền số tiền phát sinh trong quý tính thuế tương ứng với hướng dẫn tại cột Chỉ tiêu.
6 Điền số tiền lũy kế phát sinh trong năm tính thuế tương ứng với hướng dẫn tại cột Chỉ tiêu.
7 Tổng doanh thu tại chỉ tiêu [09] bằng doanh thu từ hoạt động tái bảo hiểm (tại chỉ tiêu [10]) cộng với doanh thu khác (tại chỉ tiêu [11]).
8 Các khoản giảm trừ doanh thu (tại chỉ tiêu [12]) bằng các khoản thu hộ (tại chỉ tiêu [13]) cộng với các khoản chi khác (tại chỉ tiêu [14]).
9 Doanh thu chịu thuế thu nhập doanh nghiệp (tại chỉ tiêu [15]) bằng tổng doanh thu (tại chỉ tiêu [09]) trừ đi các khoản giảm trừ doanh thu (tại chỉ tiêu [12]).
10 Thuế thu nhập doanh nghiệp phát sinh trong kỳ (tại chỉ tiêu [17]) bằng doanh thu chịu thuế thu nhập doanh nghiệp (tại chỉ tiêu [15]) nhân Tỷ lệ (%) thuế thu nhập doanh nghiệp tính trên doanh thu chịu thuế (tại chỉ tiêu [16]).
11 Số thuế miễn giảm trong kỳ (tại chỉ tiêu [18]) bằng số thuế miễn, giảm theo Hiệp định tránh đánh thuế hai lần (tại chỉ tiêu [19]) cộng với số thuế miễn, giảm khác (tại chỉ tiêu [20]).
12 Số thuế phải nộp trong kỳ (tại chỉ tiêu [21]) bằng Thuế thu nhập doanh nghiệp phát sinh trong kỳ (tại chỉ tiêu [17]) trừ đi số thuế miễn, giảm trong kỳ (tại chỉ tiêu [18]).
Lưu ý khi dùng mẫu này
Mở kho biểu mẫu để tìm thêm mẫu đơn, tờ khai, hợp đồng chuẩn pháp lý.