Mẫu BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ (Mẫu số B03-MBN - Quyết định 233/QĐ-BTC của Bộ Tài chính)

Căn cứ: Quyết định 233/QĐ-BTC Bộ Tài chính Ban hành 20/01/2005 Cập nhật 30/09/2026

Xem trong văn bản gốc

Mẫu số B03-MBN

(Ban hành tại Quyết định số 233/QĐ-BTC ngày 20/01/2005 của Bộ trưởng Bộ Tài chính)

Công ty..........................................

Địa chỉ:.............................................

BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ

(Theo phương pháp trực tiếp)

Quý.......... Năm..........

Đơn vị tính:...................

Chỉ tiêu	Mã số	Năm nay	Năm trước
1	2	3	4
I. Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh
1. Tiền thu từ bán nợ, TS tồn đọng và doanh thu khác	01
2. Tiền chi trả cho người bán nợ, bán TS tồn đọng và dịch vụ	02
3. Tiền chi trả công nhân viên	03
4. Tiền chi trả lãi vay	04
5. Tiền chi trả NSNN từ số bán nợ, TS tồn đọng mua theo chỉ định và nhận bàn giao
7. Tiền chi nộp thuế Thu nhập doanh nghiệp	05
8. Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh	06
Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động kinh doanh	20
II. Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư
1. Tiền chi để mua sắm, xây dựng TSCĐ và các tài sản dài hạn khác	21
2. Tiền thu từ thanh lý, nhượng bán TSCĐ và các tài sản dài hạn khác	22
3. Tiền chi mua các công cụ nợ của đơn vị khác	23
4. Tiền thu hồi bán lại các công cụ nợ của đơn vị khác	24
5. Tiền chi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác	25
6. Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác	26
7. Tiền thu cổ tức và lợi nhuận được chia	27
Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động đầu tư	30
III. Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài chính
1. Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp của chủ sở hữu	31
2. Tiền chi trả vốn góp cho các chủ sở hữu	32
3. Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận được	33
4. Tiền chi trả nợ gốc vay	34
5. Tiền chi trả nợ thuê tài chính	35
6. Lợi nhuận đã trả cho chủ sở hữu	36
7. Tiền thu hỗ trợ từ NSNN mua nợ và TS tồn đọng theo chỉ định	37
8. Tiền chi mua nợ, TS tồn đọng mua theo chỉ định	38
Lưu chuyển tiền thuần từ hoạt động tài chính	40
Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ (20 + 30 + 40)	50
Tiền và tương đương tiền đầu kỳ	60
ảnh hưởng của thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ	61
Tiền và tương đương tiền cuối ký (50 + 60 + 61)	70

Lập, ngày........ tháng........ năm ......

Người lập biểu

(Ký, họ tên)

Kế toán trưởng