Điều 57.
1.Trong thời hạn 03 tháng, kể từ ngày kết thúc năm tài chính, công ty quản lý quỹphải gửi Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước báo cáo hàng năm của Quỹ có xác nhận củaNgân hàng giám sát. Trong vòng 15 ngày sau khi được Uỷ ban Chứng khoán Nhà nướcchấp thuận, công ty quản lý quỹ phải công bố báo cáo hàng năm của Quỹ trên cácphương tiện thông tin quy định trong Điều lệ quỹ.
2.Báo cáo hàng năm của Quỹ gồm các nội dung sau:
(a)Bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, báo cáo lưu chuyểntiền tệ (nếu có) của Quỹ có xác nhận của kiểm toán;
(b)Báo cáo chi tiết tài sản của Quỹ tính theo giá thị trường;
(c)Lợi nhuận và phân phối lợi nhuận của Quỹ;
(d)Báo cáo chi tiết chi phí Quỹ phải trả trong năm;
(e)Số lượng Chứng chỉ quỹ đầu tư đã phát hành và mua lại trong năm tài chính, số lượngChứng chỉ quỹ đầu tư đang lưu hành tại thời điểm kết thúc năm tài chính;
(f)Giá trị của mỗi Chứng chỉ quỹ đầu tư đang lưu hành tại thời điểm kết thúc nămtài chính;
(g)Những hoạt động giao dịch cho Quỹ do công ty quản lý quỹ tiến hành trong nămtài chính;
(h)Tên, tuổi, trình độ của những người điều hành công ty quản lý quỹ, người điềuhành Quỹ;
(i)Những quyết định quan trọng về mặt kinh tế hoặc pháp luật, chính sách đầu tưcông ty quản lý quỹ đã thực hiện trong năm hoạt động.