Điều 14. Ngưỡng tính điểm từng chỉ tiêu định lượng
Các ngưỡng 1, ngưỡng 2, ngưỡng 3 và ngưỡng 4 của từng chỉ tiêu định lượng theo từng nhóm đồng hạng được xác định cụ thể như sau:
| STT | Tiêu chí/chỉ tiêu | Đơn vị tính | Ngưỡng | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Ngưỡng 1 | Ngưỡng 2 | Ngưỡng 3 | Ngưỡng 4 | |||
| 1 | VỐN (C) | |||||
| 1.1 | Tỷ lệ an toàn vốn | % | Chỉ tiêu định lượng có giá trị càng lớn thì mức độ rủi ro càng giảm | |||
| Ngân hàng thương mại có quy mô lớn | 15,00 | 12,00 | 8,00 | 5,00 | ||
| Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ | 15,00 | 12,00 | 8,00 | 5,00 | ||
| Chi nhánh ngân hàng nước ngoài | 15,00 | 12,00 | 8,00 | 5,00 | ||
| Công ty tài chính | 20,00 | 16,00 | 9,00 | 6,00 | ||
| Công ty cho thuê tài chính | 20,00 | 16,00 | 9,00 | 6,00 | ||
| Ngân hàng hợp tác xã | 15,00 | 12,00 | 9,00 | 5,00 | ||
| 1.2 | Tỷ lệ an toàn vốn cấp 1 | % | Chỉ tiêu định lượng có giá trị càng lớn thì mức độ rủi ro càng giảm | |||
| Ngân hàng thương mại có quy mô lớn | 12,00 | 10,00 | 7,00 | 4,00 | ||
| Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ | 12,00 | 10,00 | 7,00 | 4,00 | ||
| Chi nhánh ngân hàng nước ngoài | 12,00 | 10,00 | 7,00 | 4,00 | ||
| Công ty tài chính | 19,00 | 15,00 | 8,00 | 5,00 | ||
| Công ty cho thuê tài chính | 19,00 | 15,00 | 8,00 | 5,00 | ||
| Ngân hàng hợp tác xã | 12,00 | 10,00 | 7,00 | 4,00 | ||
| 2 | CHẤT LUỢNG TÀI SẢN (A) | |||||
| 2.1 | Tỷ lệ nợ xấu, nợ xấu đã bán cho VAMC chưa xử lý được và nợ cơ cấu tiềm ẩn trở thành nợ xấu so với tổng nợ cộng thêm các khoản nợ xấu đã bán cho VAMC chưa xử lý được | % | Chỉ tiêu định lượng có giá trị càng lớn thì mức độ rủi ro càng tăng | |||
| Ngân hàng thương mại có quy mô lớn | 1,00 | 1,50 | 3,00 | 5,00 | ||
| Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ | 1,00 | 2,00 | 3,00 | 5,00 | ||
| Chi nhánh ngân hàng nước ngoài | 1,00 | 2,00 | 3,00 | 5,00 | ||
| Công ty tài chính | 1,00 | 3,00 | 5,00 | 7,00 | ||
| Công ty cho thuê tài chính | 1,00 | 2,00 | 3,00 | 5,00 | ||
| Ngân hàng hợp tác xã | 1,00 | 2,00 | 3,00 | 5,00 | ||
| 2.2 | Tỷ lệ nợ Nhóm 2 so với tổng nợ | % | Chỉ tiêu định lượng có giá trị càng lớn thì mức độ rủi ro càng tăng | |||
| Ngân hàng thương mại có quy mô lớn | 1,00 | 2,00 | 3,00 | 5,00 | ||
| Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ | 1,00 | 2,50 | 4,00 | 6,00 | ||
| Chi nhánh ngân hàng nước ngoài | 1,00 | 2,50 | 4,00 | 6,00 | ||
| Công ty tài chính | 1,00 | 3,00 | 6,00 | 8,00 | ||
| Công ty cho thuê tài chính | 1,00 | 2,50 | 4,00 | 6,00 | ||
| Ngân hàng hợp tác xã | 1,00 | 2,50 | 4,00 | 6,00 | ||
| 2.3 | Tỷ lệ dư nợ cấp tín dụng của các khách hàng có dư nợ cấp tín dụng lớn so với dư nợ cấp tín dụng đối với tổ chức kinh tế, cá nhân | % | Chỉ tiêu định lượng có giá trị càng lớn thì mức độ rủi ro càng tăng | |||
| Ngân hàng thương mại có quy mô lớn | 10,00 | 15,00 | 20,00 | 25,00 | ||
| Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ | 10,00 | 20,00 | 30,00 | 40,00 | ||
| Chi nhánh ngân hàng nước ngoài | 10,00 | 20,00 | 30,00 | 40,00 | ||
| Ngân hàng hợp tác xã | 5,00 | 10,00 | 15,00 | 20,00 | ||
| 2.4 | Tỷ lệ nợ và cam kết ngoại bảng từ nhóm 3 đến nhóm 5 so với tổng nợ và các cam kết ngoại bảng từ nhóm 1 đến nhóm 5 | % | Chỉ tiêu định lượng có giá trị càng lớn thì mức độ rủi ro càng tăng | |||
| Ngân hàng thương mại có quy mô lớn | 1,00 | 2,00 | 3,00 | 5,00 | ||
| Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ | 1,50 | 2,50 | 3,50 | 7,00 | ||
| Chi nhánh ngân hàng nước ngoài | 1,00 | 2,50 | 3,50 | 7,00 | ||
| Công ty tài chính | 1,00 | 3,00 | 5,00 | 8,00 | ||
| Công ty cho thuê tài chính | 1,00 | 2,50 | 4,00 | 7,00 | ||
| Ngân hàng hợp tác xã | 1,00 | 2,50 | 3,50 | 7,00 | ||
| 2.5 | Tỷ lệ dư nợ cho vay thành viên quỹ tín dụng nhân dân so với tổng dư nợ cho vay | % | Chỉ tiêu định lượng có giá trị càng lớn thì mức độ rủi ro càng tăng | |||
| Ngân hàng hợp tác xã | 10,00 | 20,00 | 30,00 | 40,00 | ||
| 2.6 | Tỷ lệ dự phòng rủi ro chứng khoán kinh doanh, chứng khoán đầu tư (không bao gồm dự phòng rủi ro đã trích lập liên quan đến trái phiếu đặc biệt khi bán nợ cho VAMC) so với tổng số dư chứng khoán kinh doanh, chứng khoán đầu tư (không bao gồm số dư trái phiếu đặc biệt khi bán nợ cho VAMC) | % | Chỉ tiêu định lượng có giá trị càng lớn thì mức độ rủi ro càng cao | |||
| Ngân hàng thương mại có quy mô lớn | 3,00 | 5,00 | 10,00 | 15,00 | ||
| Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ | 5,00 | 7,00 | 12,00 | 17,00 | ||
| Chi nhánh ngân hàng nước ngoài | 5,00 | 7,00 | 12,00 | 17,00 | ||
| Công ty tài chính | 5,00 | 7,00 | 12,00 | 17,00 | ||
| Ngân hàng hợp tác xã | 2,00 | 5,00 | 7,00 | 10,00 | ||
| 2.7 | Tỷ lệ dự phòng giảm giá đầu tư dài hạn so với tổng số dư góp vốn đầu tư dài hạn | % | Chỉ tiêu định lượng có giá trị càng lớn thì mức độ rủi ro càng cao | |||
| Ngân hàng thương mại có quy mô lớn | 3,00 | 7,00 | 11,00 | 15,00 | ||
| Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ | 5,00 | 7,00 | 12,00 | 18,00 | ||
| Công ty tài chính | 5,00 | 7,00 | 10,00 | 15,00 | ||
| Ngân hàng hợp tác xã | 5,00 | 7,00 | 10,00 | 15,00 | ||
| 3 | QUẢN TRỊ ĐIỀU HÀNH (M) | |||||
| 3.1 | Tỷ lệ chi phí hoạt động so với tổng thu nhập hoạt động | % | Chỉ tiêu định lượng có giá trị càng lớn thì mức độ rủi ro càng cao | |||
| Ngân hàng thương mại có quy mô lớn | 35,00 | 45,00 | 50,00 | 60,00 | ||
| Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ | 40,00 | 50,00 | 60,00 | 70,00 | ||
| Chi nhánh ngân hàng nước ngoài | 40,00 | 50,00 | 60,00 | 70,00 | ||
| Công ty tài chính | 25,00 | 35,00 | 45,00 | 55,00 | ||
| Công ty cho thuê tài chính | 25,00 | 35,00 | 45,00 | 55,00 | ||
| Ngân hàng hợp tác xã | 40,00 | 50,00 | 60,00 | 70,00 | ||
| 4 | KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH (E) | |||||
| 4.1 | Tỷ lệ lợi nhuận trước thuế so với vốn chủ sở hữu bình quân | % | Chỉ tiêu định lượng có giá trị càng lớn thì mức độ rủi ro càng thấp | |||
| Ngân hàng thương mại có quy mô lớn | 15,00 | 13,00 | 10,00 | 8,00 | ||
| Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ | 14,00 | 12,00 | 8,00 | 6,00 | ||
| Chi nhánh ngân hàng nước ngoài | 14,00 | 12,00 | 8,00 | 6,00 | ||
| Công ty tài chính | 30,00 | 20,00 | 15,00 | 10,00 | ||
| Công ty cho thuê tài chính | 14,00 | 12,00 | 8,00 | 6,00 | ||
| Ngân hàng hợp tác xã | 5,00 | 4,00 | 3,00 | 2,00 | ||
| 4.2 | Tỷ lệ lợi nhuận trước thuế so với tổng tài sản bình quân | % | Chỉ tiêu định lượng có giá trị càng lớn thì mức độ rủi ro càng thấp | |||
| Ngân hàng thương mại có quy mô lớn | 1,50 | 1,10 | 0,80 | 0,60 | ||
| Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ | 1,30 | 1,00 | 0,70 | 0,50 | ||
| Chi nhánh ngân hàng nước ngoài | 1,30 | 1,00 | 0,70 | 0,50 | ||
| Công ty tài chính | 5,00 | 4,00 | 3,00 | 2,00 | ||
| Công ty cho thuê tài chính | 4,00 | 3,00 | 2,00 | 1,00 | ||
| Ngân hàng hợp tác xã | 1,00 | 0,70 | 0,40 | 0,20 | ||
| 4.3 | Thu nhập lãi cận biên (NIM) | % | Chỉ tiêu định lượng có giá trị càng lớn thì mức độ rủi ro càng thấp | |||
| Ngân hàng thương mại có quy mô lớn | 3,00 | 2,50 | 2,00 | 1,50 | ||
| Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ | 2,80 | 2,40 | 1,90 | 1,40 | ||
| Chi nhánh ngân hàng nước ngoài | 2,80 | 2,40 | 1,90 | 1,40 | ||
| Công ty tài chính | 20,00 | 15,00 | 10,00 | 5,00 | ||
| Công ty cho thuê tài chính | 8,00 | 5,00 | 3,50 | 2,00 | ||
| Ngân hàng hợp tác xã | 2,40 | 2,00 | 1,60 | 1,20 | ||
| 4.4 | Số ngày lãi phải thu | ngày | Chỉ tiêu định lượng có giá trị càng lớn thì mức độ rủi ro càng cao | |||
| Ngân hàng thương mại có quy mô lớn | 55,00 | 70,00 | 85,00 | 95,00 | ||
| Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ | 60,00 | 75,00 | 90,00 | 100,00 | ||
| Chi nhánh ngân hàng nước ngoài | 60,00 | 75,00 | 90,00 | 100,00 | ||
| Công ty tài chính | 20,00 | 25,00 | 35,00 | 50,00 | ||
| Công ty cho thuê tài chính | 25,00 | 30,00 | 40,00 | 55,00 | ||
| Ngân hàng hợp tác xã | 60,00 | 75,00 | 90,00 | 100,00 | ||
| 5 | KHẢ NĂNG THANH KHOẢN (L) | |||||
| 5.1 | Tỷ lệ tài sản có tính thanh khoản cao bình quân so với tổng tài sản bình quân | % | Chỉ tiêu định lượng có giá trị càng lớn thì mức độ rủi ro càng thấp | |||
| Ngân hàng thương mại có quy mô lớn | 20,00 | 15,00 | 9,00 | 5,00 | ||
| Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ | 18,00 | 14,00 | 8,00 | 4,00 | ||
| Chi nhánh ngân hàng nước ngoài | 25,00 | 20,00 | 15,00 | 10,00 | ||
| Công ty tài chính | 20,00 | 15,00 | 10,00 | 5,00 | ||
| Công ty cho thuê tài chính | 18,00 | 14,00 | 8,00 | 5,00 | ||
| Ngân hàng hợp tác xã | 16,00 | 13,00 | 8,00 | 4,00 | ||
| 5.2 | Tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn được sử dụng để cho vay trung và dài hạn | % | Chỉ tiêu định lượng có giá trị càng lớn thì mức độ rủi ro càng cao | |||
| Ngân hàng thương mại có quy mô lớn | 25,00 | 30,00 | 35,00 | 40,00 | ||
| Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ | 30,00 | 35,00 | 40,00 | 45,00 | ||
| Chi nhánh ngân hàng nước ngoài | 30,00 | 35,00 | 40,00 | 45,00 | ||
| Công ty tài chính | 40,00 | 70,00 | 90,00 | 100,00 | ||
| Công ty cho thuê tài chính | 40,00 | 70,00 | 90,00 | 100,00 | ||
| Ngân hàng hợp tác xã | 30,00 | 35,00 | 40,00 | 45,00 | ||
| 5.3 | Tỷ lệ dư nợ cho vay so với tổng tiền gửi | % | Chỉ tiêu định lượng có giá trị càng lớn thì mức độ rủi ro càng cao | |||
| Ngân hàng thương mại có quy mô lớn | 70,00 | 80,00 | 90,00 | 95,00 | ||
| Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ | 60,00 | 70,00 | 80,00 | 90,00 | ||
| Chi nhánh ngân hàng nước ngoài | 70,00 | 80,00 | 90,00 | 95,00 | ||
| Ngân hàng hợp tác xã | 60,00 | 70,00 | 80,00 | 90,00 | ||
| 5.4 | Tỷ lệ tiền gửi của khách hàng có số dư tiền gửi lớn so với tổng tiền gửi | % | Chỉ tiêu định lượng có giá trị càng lớn thì mức độ rủi ro càng cao | |||
| Ngân hàng thương mại có quy mô lớn | 5,00 | 10,00 | 13,00 | 18,00 | ||
| Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ | 7,00 | 12,00 | 15,00 | 20,00 | ||
| Chi nhánh ngân hàng nước ngoài | 30,00 | 40,00 | 50,00 | 60,00 | ||
| Ngân hàng hợp tác xã | 7,00 | 12,00 | 15,00 | 20,00 | ||
| 6 | MỨC ĐỘ NHẠY CẢM VỚI RỦI RO THỊ TRƯỜNG (S) | |||||
| 6.1 | Tỷ lệ tổng trạng thái ngoại tệ so với vốn tự có riêng lẻ bình quân | % | Chỉ tiêu định lượng có giá trị càng tiệm cận 0 càng tốt | |||
| Ngân hàng thương mại có quy mô lớn | 10,00 | 15,00 | 20,00 | 25,00 | ||
| Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ | 10,00 | 15,00 | 20,00 | 25,00 | ||
| Chi nhánh ngân hàng nước ngoài | 10,00 | 15,00 | 20,00 | 25,00 | ||
| 6.2 | Tỷ lệ chênh lệch giữa tài sản nhạy cảm lãi suất và nợ phải trả nhạy cảm lãi suất so với Vốn chủ sở hữu | % | Chỉ tiêu định lượng có giá trị càng tiệm cận 0 càng tốt | |||
| Ngân hàng thương mại có quy mô lớn | 50,00 | 65,00 | 80,00 | 95,00 | ||
| Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ | 55,00 | 70,00 | 85,00 | 100,00 | ||
| Chi nhánh ngân hàng nước ngoài | 80,00 | 90,00 | 100,00 | 120,00 | ||
| Công ty tài chính | 55,00 | 70,00 | 85,00 | 100,00 | ||
| Công ty cho thuê tài chính | 80,00 | 90,00 | 100,00 | 120,00 | ||
| Ngân hàng hợp tác xã | 70,00 | 80,00 | 90,00 | 100,00 | ||