Mẫu TỜ KHAI THUẾ GIÁ TRỊ GIA TĂNG (Mẫu số 01/GTGT - Thông tư 89/1998/TT-BTC của Bộ Tài chính)
Mẫu số: 01/GTGT
CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
TỜ KHAI THUẾ GIÁ TRỊ GIA TĂNG
tháng.... năm.....
(Dùng cho cơ sở tính thuế GTGT theo phương pháp khấu trừ)
Tên cơ sở:............................
Địa chỉ:..............................
Đơn vị tính: đồng VN
| STT | Chỉ tiêu kê khai | Doanh thu (chưa có thuế GTGT) | Thuế GTGT |
| 1 | Hàng hoá, dịch vụ bán ra | ||
| 2 | Hàng hoá, dịch vụ chịu thuế GTGT | ||
| a | Hàng hoá xuất khẩu thuế suất 0% | ||
| b | Hàng hoá, dịch vụ thuế suất 5% | ||
| c | Hàng hoá, dịch vụ thuế suất 10% | ||
| d | Hàng hoá, dịch vụ thuế suất 20% | ||
| 3 | Hàng hoá, dịch vụ mua vào | ||
| 4 | Thuế GTGT của hàng hoá, dịch vụ mua vào | x | |
| 5 | Thuế GTGT được khấu trừ | x | |
| 6 | Thuế GTGT phải nộp (+) hoặc được thoái (-) trong kỳ (tiền thuế 2-5) | x | |
| 7 | Thuế GTGT kỳ trước chuyển qua | x | |
| a | Nộp thiếu | x | |
| b | Nộp thừa hoặc chưa được khấu trừ | x | |
| 8 | Thuế GTGT đã nộp trong tháng | x | |
| 9 | Thuế GTGT đã được hoàn trả trong tháng | x | |
| 10 | Thuế GTGT phải nộp tháng này |
Số tiền thuế phải nộp (ghi bằng chữ):.........................
...................................................................................
Xin cam đoan số liệu khai trên đây là đúng, nếu sai tôi xin chịu trách nhiệm xử lý theo pháp luật.
Nơi gửi tờ khai: Ngày... tháng... năm...
Địa chỉ: (Ký tên, đóng dấu)
Cơ quan thuế nhận tờ khai:
Ngành nhận:
Người nhận: (ký, ghi rõ họ tên)
Hướng dẫn lập tờ khai: Hàng tháng, cơ sở kinh doanh căn cứ vào Bảng kê hoá đơn mua, bán hàng hoá, dịch vụ để kê khai vào các chỉ tiêu tương ứng. Chỉ tiêu 5 được xác định theo thực tế (nếu hạch toán riêng) hoặc phân bổ theo tỷ lệ doanh thu. Cơ sở phải lập Bảng phân bổ giải trình kèm theo Bảng kê khai thuế.
Lưu ý khi dùng mẫu này
Xem thêm 75 mẫu Quản lý thuế, phí và lệ phí hoặc mở toàn bộ kho biểu mẫu.