Mẫu QUYẾT TOÁN THUẾ GTGT (Mẫu số 10/GTGT - Thông tư 89/1998/TT-BTC của Bộ Tài chính)
Mẫu số: 10/GTGT
CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
QUYẾT TOÁN THUẾ GTGT
Năm.........
Tên cơ sở kinh doanh:.....................
Địa chỉ:..........................................
Ngành nghề kinh doanh:..................
........................................................
Đơn vị tính:...........
| STT | Chỉ tiêu | Doanh số (chưa có thuế GTGT) | Thuế GTGT |
| 1 | Hàng hoá dịch vụ bán ra | ||
| 2 | Hàng hoá, dịch vụ không chịu thuế GTGT | x | |
| 3 | Hàng hoá, dịch vụ chịu thuế GTGT | ||
| a | Hàng hoá, dịch vụ thuế suất 0% | ||
| b | Hàng hoá, dịch vụ thuế suất 5% | ||
| c | Hàng hoá, dịch vụ thuế suất 10% | ||
| d | Hàng hoá, dịch vụ thuế suất 20% | ||
| 4 | Hàng hoá, vật tư, dịch vụ, TSCĐ mua vào hoặc nhập khẩu | ||
| 5 | Hàng hoá, dịch vụ dùng cho SXKD hàng hoá, dịch vụ chịu thuế GTGT được tính khấu trừ thuế. | ||
| 6 | Thuế GTGT kỳ trước chuyển sang | x | |
| + Nộp thiếu | x | ||
| + Nộp thừa hoặc chưa được khấu trừ | x | ||
| 7 | Thuế GTGT phải nộp năm quyết toán | x | |
| 8 | Thuế GTGT đã nộp từng năm | x | |
| 9 | Thuế GTGT đã được hoàn trả trong năm | x | |
| 10 | Thuế GTGT cuối kỳ quyết toán | x | |
| + Nộp thiếu | x | ||
| + Nộp thừa hoặc chưa được khấu trừ | x |
Ngày... tháng... năm...
Người lập biểu Kế toán trưởng Giám đốc
(Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên, đóng dấu)
Cơ quan thuế nhận quyết toán:..................................
Ngày nhận:.....................................................
Người nhận: (ký, họ tên)
Yêu cầu: ghi đầy đủ các chỉ tiêu trong biểu, các chỉ tiêu vừa có doanh số và thuế GTGT thì phản ánh cả 2 cột "Doanh số" và "Thuế GTGT". Chỉ tiêu 2 chỉ phản ánh cột "Doanh số". Các chỉ tiêu 6, 7, 8, 9, 10 chỉ phản ánh bên cột thuế GTGT. Kèm theo bảng tổng hợp số liệu quyết toán thuế của năm, cơ sở phải lập bảng giải trình chi tiết số thuế phải nộp năm quyết toán./.
Lưu ý khi dùng mẫu này
Xem thêm 75 mẫu Quản lý thuế, phí và lệ phí hoặc mở toàn bộ kho biểu mẫu.