Điều 5. Quy định về quản lý và sử dụng tiền ở tài khoản đặc biệt, tài khoản ứng trước và tài khoản dự án
5.1 Hàng năm, chủ dự án và các doanh nghiệp vay lại (kể cả các Ngân hàng ) lập kế hoạch thực hiện dự án và sử dụng vốn năm, có phân ra từng quý theo tiến độ thực hiện dự án và các thỏa thuận đã quy định tại các Hiệp định vay để gửi Bộ Tài chính xét duyệt trước khi tiến hành các thủ tục đấu thầu, mở thư tín dụng và xin rút vốn. Kế hoạch này cần ghi cụ thể:
a. Vốn vay TCTDQT
+ Số vốn thanh toán trực tiếp
+ Số vốn rút về tài khoản dặc biệt và tài khoản ứng trước;
- Rút tiền từ tài khoản để chi cho các công việc hoặc mua bán trong nước bằng tiền Việt nam.
- Rút tiền từ tài khoản để chi cho việc mua sắm thiết bị, vật tư ... bằng ngoại tệ.
b. Vốn đối ứng trong nước
5.2 Trên cơ sở kế hoạch nói trên, hàng quý chủ dự án phải làm giấy đề nghị rút vốn (kèm theo chứng từ phù hợp với hiệp định vay đã ký với các TCTDQT) để Bộ Tài chính chuẩn y. Thời gian kiểm tra và chuẩn y không quá 5 ngày làm việc.
Căn cứ vào chuẩn y của Bộ Tài chính, trong trường hợp vốn vay ADB, Ngân hàng nhà nuớc sẽ làm thủ tục chuyển tiền từ tài khoản tạm ứng vào tài khoản dự án cho chủ dự án sử dụng (hoặc cho Ngân hàng thương mại nếu để cho vay lại).
Trường hợp chủ dự án sử dụng bằng tiền Việt nam thì Ngân hàng phục vụ chuyển đổi ngoại tệ này cho chủ dự án theo đúng chế độ quản lý ngoại hối.
Trong trường hợp các doanh nghiệp vay lại, thì Ngân hàng thương mại được chọn để cho vay lại phải ký hợp đồng vay vốn với Bộ Tài chính, các điều kiện vay lại được quy định cụ thể trong từng hợp đồng.