vanban.org

Điều 20. Xác định giá bán và giá mua các đơn vị của quỹ liên kết đơn vị — Thông tư 135/2012/TT-BTC

Bộ Tài chính Ban hành 15/08/2012 Hiệu lực 01/10/2012 Hết hiệu lực một phần
Toàn văn
Bạn đang xem một phần của Thông tư 135/2012/TT-BTC › Chương II › Mục 3 › Điều 20
Đọc toàn văn

Điều 20. Xác định giá bán và giá mua các đơn vị của quỹ liên kết đơn vị

1. Giá bán và giá mua các đơn vị của quỹ liên kết đơn vị được xác định dựa trên giá trị tài sản ròng của mỗi đơn vị của quỹ liên kết đơn vị vào ngày định giá kế tiếp, sau khi doanh nghiệp bảo hiểm nhận được yêu cầu mua hoặc bán đơn vị của quỹ liên kết đơn vị. Chênh lệch giữa giá bán và giá mua đơn vị của một quỹ liên kết đơn vị không được vượt quá 5% của giá bán.

2. Giá trị tài sản ròng của mỗi đơn vị của quỹ liên kết đơn vị bằng tổng giá trị của các tài sản có trong quỹ liên kết đơn vị trừ đi các công nợ có liên quan chia cho tổng số đơn vị của quỹ liên kết đơn vị.