Bản án 813/2018/DSPT — Tranh chấp về quyền sở hữu và các quyền khác đối với tài sản

V/v!Tranh!chấp!đòi!lại!tài!sản!

NHÂN DANH

NƯỚC CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM

TÒA ÁN NHÂN DÂN THÀNH PHỐ A

- Thành phần Hội đồng xét xử phúc thẩm gồm có:

Thẩm phán - Chủ tọa phiên tòa:!Ông!Vũ!Đức!7T.!

Các Thẩm phán:

1.!Ông!Lưu!Trường!D

2.!Ông!Lưu!Ngọc!G!

Thư ký Tòa án ghi biên bản phiên tòa:!Bà!Lê!Đoàn!Thục!H!–!Thư!ký!Tòa!án! nhân!dân!Thành!phố!A!

Đại diện Viện kiểm sát nhân dân Thành phố A tham gia phiên tòa:!Bà!Đào!Thị! Xuân!K!-!Kiểm!sát!viên.!

Trong!các!ngày!08,!23,!30!tháng!8!và!07!tháng!9!năm!2018,!tại!phòng!xử!án!Tòa! án! nhân! dân! Thành! phố! A! xét! xử! phúc! thẩm! công! khai! vụ! án! dân! sự! thụ! lý! số:! 262/DSPT!ngày!18!tháng!6!năm!2018,!về!việc!“Tranh!chấp!đòi!lại!tài!sản”.!

Do!bản!án!dân!sự!sơ!thẩm!số:!172/2018/DS-ST!ngày!07/5/2018!của!Tòa!án!nhân! dân!quận!L,!Thành!phố!A!bị!kháng!cáo.!

Theo!Quyết!định!đưa!vụ!án!ra!xét!xử!phúc!thẩm!số!3020/2018/QĐPT!ngày!09! tháng!7!năm!2018!giữa!các!đương!sự:!

Nguyên đơn:!Công!ty!CKCT.!

Địa!chỉ:!127!Đinh!Tiên!Hoàng,!Phường!X,!quận!C,!Thành!phố!A.!

Đại!diện!theo!uỷ!quyền!của!nguyên!đơn:!Ông!Nông!Minh!V,!sinh!năm!1977!(có! mặt).!

Địa!chỉ:!23B!Cửu!Long,!Phường!B,!quận!N,!Thành!phố!A.!

Bị đơn:!Bà!Nguyễn!Thị!M,!sinh!năm!1975!(có!mặt).!

Địa!chỉ:!271/125/12!Quang!Trung,!Phường!D2,!quận!L,!Thành!phố!A.!!

Người!bảo!vệ!quyền!và!lợi!ích!hợp!pháp!của!bị!đơn:! 1.!Ông!Nguyễn!Duy!Q!–!luật!sư!Văn!phòng!Luật!sư!VPL,!thuộc!Đoàn!luật!sư! Thành!phố!A!(có!măt);! 2.!Bà!Vũ!Thị!Thanh!T!(vắng!mặt!lúc!tuyên!án);! 3.!Bà!Phạm!Thị!Thanh!Q!(vắng!mặt!lúc!tuyên!án).! Người có quyền lợi, NG vụ liên quan:! 1. Ông!Nguyễn!Văn!Y,!sinh!năm!1946!(có!mặt); Địa!chỉ:!253!Bùi!Thị!Xuân,!Phường!Z,!quận!N,!Thành!phố!A.!! 2.!Em!Nguyễn!Hải!U,!sinh!năm!2002!(vắng!mặt);! 3.!Em!Nguyễn!Hải!P!,!sinh!năm!2002!(vắng!mặt).! Cùng!địa!chỉ:!271/125/12!Quang!Trung,!Phường!D2,!quận!L,!Thành!phố!A.! Đại!diện!hợp!pháp!của!em!U,!em!P:!Bà!Nguyễn!Thị!M,!sinh!năm!1975!(có!mặt).! Địa!chỉ:!271/125/12!Quang!Trung,!Phường!D2,!quận!L,!Thành!phố!A.!! Người làm chứng: 1.!Ông!Vũ!Anh!PM!(vắng!mặt);! 2.!Ông!Trần!Văn!TN!(vắng!mặt);! 3.!Bà!Phạm!Thị!QA!(vắng!mặt);! 4.!Ông!Nguyễn!Trí!DC!(vắng!mặt);! 5.!Ông!Huỳnh!Hưng!GK!(vắng!mặt);! Cùng!địa!chỉ:!127!Đinh!Tiên!Hoàng,!Phường!X,!quận!C,!Thành!phố!A.! 6.!Bà!Phan!Kim!LH,!sinh!năm!1982!(vắng!mặt);! Địa!chỉ:!18E!Nguyễn!Thái!MP,!Phường!Z,!quận!C,!Thành!phố!A.!! 7.!Bà!Hoàng!Thị!NP,!sinh!năm!1989!(vắng!mặt);! Địa!chỉ:!80/27A!Nguyễn!Lâm,!Phường!X,!quận!C,!Thành!phố!A.!! 8.!Ông!Đào!Văn!NT,!sinh!năm!1981!(vắng!mặt).! Địa!chỉ:!10/4!Đường!số!9,!khu!phố!1,!phường!NQ,!quận!BC,!Thành!phố!A.!! Người kháng cáo: Bị!đơn!- Bà!Nguyễn!Thị!M!và!người!có!quyền!lợi,!NG!vụ!liên! quan!–!ông!Nguyễn!Văn!Y.!

NỘI DUNG VỤ ÁN:

Trong đơn khởi kiện ngày 03/5/2017 của nguyên đơn là Công ty CKCT và trong quá trình giải quyết vụ án cũng như tại phiên tòa, người đại diện hợp pháp của nguyên đơn - ông Nông Minh V trình bày: Ngày!23/01/2017!Công!ty!CKCT!(gọi!tắt!là!Công!ty!CK)!có!mở!cuộc!họp!giao! ban!với!các!thành!phần!tham!dự!gồm!ông!Hoàng!Minh!DC!là!Chủ!tịch!Hội!đồng!quản! trị,!Tổng!giám!đốc!(chủ!tọa);!ông!Nguyễn!Văn!CH!là!Trưởng!phòng!Tài!chính!-!Kế! toán;!bà!Phạm!Thị!QA!là!Trưởng!phòng!Hợp!tác!-!Đầu!tư,!ông!Đào!Văn!NT!là!Trưởng! phòng!Tài!chính!Hành!chính,!Chủ!tịch!Công!đoàn;!ông!Vũ!Anh!PM!là!Trưởng!phòng! Vật!tư!-!Thiết!bị;!ông!Trần!Văn!TN!là!Trưởng!phòng!Kế!hoạch!-!Kỹ!thuật;!ông!Huỳnh! Hưng!GK!là!Phó!phòng!Vật!tư!-!Thiết!bị!(Thư!ký);!ông!Nguyễn!Trí!DC!là!Bí!thư!Đoàn! thanh!niên.!Tại!cuộc!họp!đã!thống!nhất!là!chuyển!vào!tài!khoản!cá!nhân!ông!Nguyễn! Văn!CH!với!số!tiền!là!6.737.000.000!đồng,!chuyển!vào!tài!khoản!cá!nhân!ông!Hoàng! Minh!DC!số!tiền!1.500.000.000!đồng!để!ông!CH!và!ông!DC!mở!sổ!tiết!kiệm!để!lấy! tiền!lời!bổ!sung!vào!quỹ!công!đoàn.!

Và!theo!đúng!tinh!thần!cuộc!họp!thì!ngày!23/01/2017,!ngày!14/02/2017!và!ngày! 16/02/2017!Công!ty!đã!nộp!tiền!tổng!số!tiền!là!6.737.000.000!đồng!vào!tài!khoản!của! ông!CH!số!tài!khoản!là!1350000113247.!Chuyển!vào!tài!khoản!cá!nhân!ông!Hoàng! Minh!DC!số!tiền!1.500.000.000!đồng.!

Sau!đó!do!nhu!cầu!sử!dụng!tiền!của!Công!ty!nên!ông!CH!đã!chuyển!trả!tiền!vào! tài! khoản! của! Công! ty! và! chi! hộ! cho! Công! ty! cho! hai! cá! nhân! với! tổng! số! tiền! là! 1.108.000.000!đồng.!Còn!lại!5.629.000.000!đồng!bao!gồm!5.500.000.000!đồng!trong! 11!sổ!tiết!kiệm!và!129.000.000!đồng!trong!tài!khoản!của!ông!Nguyễn!Văn!CH.!

Do!đó!nguyên!đơn!yêu!cầu!công!nhận!số!tiền!5.500.000.000!đồng!trong!11!sổ!tiết! kiệm! đứng! tên! ông! Nguyễn! Văn! CH! và! 129.000.000! đồng! trong! tài! khoản! của! ông! Nguyễn!Văn!CH!là!tài!sản!của!Công!ty!CKCT.!

Ngày!24/8/2017,!nguyên!đơn!có!đơn!thay!đổi,!bổ!sung!nội!dung!đơn!khởi!kiện,! yêu!cầu!Tòa!án!buộc!bà!Nguyễn!Thị!M!và!các!thừa!kế!của!ông!Nguyễn!Văn!CH!phải! trao!trả!cho!Công!ty!CKCT!tổng!số!tiền!5.629.000.000!đồng!Ngay!sau!khi!bản!án!có! hiệu!lực!pháp!luật.!

Nguyên!đơn!yêu!cầu!Tòa!án!tiếp!tục!duy!trì!Quyết!định!áp!dụng!biện!pháp!khẩn! cấp!tạm!thời!số!2202/2017/QĐ-BPKCTT!ngày!25/9/2017!của!Tòa!án!nhân!dân!quận!L! để!đảm!bảo!thi!hành!án.!

Đối!với!yêu!cầu!phản!tố!của!bị!đơn!về!việc!yêu!cầu!nguyên!đơn!trả!cho!bị!đơn! giá!trị!88!cổ!phiếu!tương!đương!8.800.000!đồng,!nguyên!đơn!đồng!ý!trả!cho!bị!đơn! làm!một!lần!ngay!sau!khi!án!có!hiệu!lực!pháp!luật.!! Bị đơn là bà Nguyễn Thị M – cũng là đại diện hợp pháp của người có quyền lợi, NG vụ liên quan là em U và em Ptrình bày:! Bà!không!đồng!ý!với!yêu!cầu!của!Công!ty!CK!vì!số!tiền!mà!Công!ty!chuyển!vào! tài!khoản!của!ông!CH!là!tiền!trả!nợ!của!Công!ty!cho!ông!CH!về!các!khoản!đầu!tư!cho! vay!cụ!thể!là!khoản!vay!vào!năm!2014!Công!ty!vay!ông!CH!800.000.000!đồng!theo! biên! bản! thỏa! thuận! giữa! Công! ty! CK! với! ông! CH! ngày! 16/10/2014,! khoản! vay! 1.000.000.000!đồng!vào!năm!2010!mà!ông!Nguyễn!Văn!TP!là!đại!diện!theo!ủy!quyền! của!ông!DC!đã!xác!nhận!tại!biên!bản!hòa!giải!ngày!04/8/2017!và!các!khoản!lợi!tức!từ! các!khoản!tiền!đầu!tư!như!trong!bản!sao!kê!mà!Công!ty!CK!đã!xác!nhận!tại!biên!bản! hòa!giải!ngày!04/08/2017.! Bà!M!yêu!cầu!Công!ty!phải!chứng!minh!phiếu!chi!tiền!mặt!theo!đúng!nguyên!tắc! kế!toán!là!có!chữ!ký!của!Giám!đốc,!Kế!toán!trưởng!và!thủ!quỹ!Công!ty!trong!đó!phải! có!chữ!ký!kế!toán!là!ông!CH!và!ghi!rõ!nội!dung!chuyển!tiền.!Bà!M!đề!nghị!Công!ty! phải!cung!cấp!chứng!cứ!về!việc!ông!CH!đồng!ý!nhận!giữ!tiền!hộ!cho!Công!ty.!Bà!M! phản!bác!Toàn!bộ!chứng!cứ!Công!ty!CK!vì!không!có!giá!trị!pháp!lý!và!khẳng!định!số! tiền!5.500.000.000!đồng!trong!11!sổ!tiết!kiệm!đứng!tên!ông!Nguyễn!Văn!CH!là!tài!sản! của!CK!bà.!Phía!nguyên!đơn!không!cung!cấp!được!chứng!cứ!là!đã!chuyển!tiền!cho!ông! CH,!do!đó!đề!nghị!Tòa!án!bác!yêu!cầu!của!nguyên!đơn.! Bị!đơn!có!yêu!cầu!phản!tố!yêu!cầu!nguyên!đơn!trả!cho!bị!đơn!giá!trị!88!cổ!phiếu! tương!đương!8.800.000!đồng,! yêu!cầu!trả!làm! một!lần! Ngay!sau!khi!án!có!hiệu!lực! pháp!luật! Ông Nguyễn Văn Y là người có quyền lợi, NG vụ liên quan trình bày:! Ông!thống!nhất!với!phần!trình!bày!của!bà!M,!ông!không!đồng!ý!với!yêu!cầu!khởi! kiện!của!nguyên!đơn,!ông!khẳng!định!số!tiền!5.500.000.000!đồng!trong!11!sổ!tiết!kiệm! đứng!tên!ông!Nguyễn!Văn!CH!là!tài!sản!của!ông!CH.! Luật sư bảo vệ quyền lợi cho bị đơn trình bày: ! Việc!Công!ty!chuyển!một!số!tiền!lớn!vào!tài!khoản!cá!nhân!của!ông!CH!mà!chỉ! căn!cứ!vào!Biên!bản!họp!giao!ban!là!không!hợp!pháp,!bởi!lẽ!vào!năm!2014!chỉ!mượn! ông!CH!800.000.000!đồng!mà!Công!ty!họp!Hội!đồng!quản!trị,!lập!biên!bản!thỏa!thuận! với!ông!CH,!có!chữ!ký!của!ông!CH...,!do!đó!Biên!bản!họp!giao!ban!chỉ!có!chữ!ký!của! Giám!đốc!Công!ty!với!thư!ký!cuộc!họp!là!không!hợp!lý,!biên!bản!này!là!biên!bản!ngụy! tạo,! được! lập! ra! sau! khi! ông! CH! mất! để! chiếm! đoạt! tiền! của! ông! CH.! Lời! khai! của! những!người!làm!chứng!là!lời!khai!không!trung!thực,!bởi!lẽ!những!người!này!đều!là! nhân!viên!của!Công!ty! nên!chịu!sự!chi!phối!của!Giám!đốc!Công! ty,!đề! nghị! không! chấp!nhận!lời!khai!của!những!người!làm!chứng!này.!Từ!nhận!định!trên!đề!nghị!Hội! đồng!xét!xử!bác!yêu!cầu!của!nguyên!đơn.!

Bản án dân sự sơ thẩm số 172/2018/DS-ST ngày 07/5/2018 của Tòa án nhân dân quận L đã tuyên như sau:

Căn!cứ!vào!khoản!14!Điều!26,!điểm!a!khoản!1!Điều!39,!Điều!35,!khoản!1!Điều! 39!Bộ!luật!tố!tụng!dân!sự!năm!2015;

Căn!cứ!Điều!166,!Điều!615!Bộ!luật!dân!sự!năm!2015;!

Căn!cứ!Điều!48!Nghị!quyết!số!326/2016/UBTVQH14!ngày!30/12/2016!quy!định! về!mức!thu,!miễn,!giảm,!thu,!nộp,!quản!lý!và!sử!dụng!án!phí!và!lệ!phí!tòa!án.!

Tuyên xử:

Chấp!nhận!yêu!cầu!của!Công!ty!CKCT,!buộc!các!đồng!thừa!kế!của!ông!Nguyễn! Văn!CH!gồm:!bà!Nguyễn!Thị!M,!ông!Nguyễn!Văn!Y,!em!Nguyễn!Hải!U,!Nguyễn!Hải! P!!do!bà!Nguyễn!Thị!M!là!đại!diện!hợp!pháp!phải!trả!cho!Công!ty!cổ!phần!CPCK!số! tiền!5.629.000.000đ!(Năm!tỷ!sáu!trăm!hai!mươi!chín!triệu!đồng)!làm!một!lần!Ngay!sau! khi!án!có!hiệu!lực!pháp!luật.!

Công!nhận!sự!thỏa!thuận!của!các!đương!sự:!!

Công!ty!CKCT!có!trách!nhiệm!trả!cho!bà!M,!ông!Y,!cháu!U,!cháu!P!!8.800.000! đồng!(Tám!triệu!tám!trăm!nghìn!đồng)!tương!đương!với!giá!trị!88!cổ!phiếu!làm!một! lần!Ngay!sau!khi!án!có!hiệu!lực!pháp!luật.!

Tiếp! tục! duy! trì! Quyết! định! áp! dụng! biện! pháp! khẩn! cấp! tạm! thời! số! 2202/2017/QĐ-BPKCTT!ngày!25/9/2017!của!Tòa!án!nhân!dân!quận!L!để!đảm!bảo!thi! hành!án.!

Ngoài!ra!bản!án!sơ!thẩm!còn!tuyên!về!án!phí!dân!sự!sơ!thẩm!và!quyền!kháng!cáo! của!các!đương!sự.!

Ngày!15/5/2018,!bị!đơn!–!bà!Nguyễn!Thị!M!có!đơn!kháng!cáo!Toàn!bộ!nội!dung! bản!án!sơ!thẩm.!!

Ngày!17/5/2018,!người!có!quyền!lợi,!NG!vụ!liên!quan!-!ông!Nguyễn!Văn!Y!có! đơn!kháng!cáo!Toàn!bộ!bản!án!sơ!thẩm.!!

Ngày! 22/5/2018,! Viện! kiểm! sát! nhân! dân! quận! L! ban! hành! quyết! định! số! 04/QĐ-KNPT-DS! kháng! nghị! phúc! thẩm! đối! với! bản! án! số! 172/2018/DS-ST! ngày! 07/5/2018!của!Tòa!án!nhân!dân!quận!L.!Về!tố!tụng:!Tòa!án!cấp!sơ!thẩm!xác!định!bị! đơn!là!bà!Nguyễn!Thị!M,!người!có!quyền!lợi!NG!vụ!liên!quan!là!ông!Nguyễn!Văn!Y,! cháu!Nguyễn!Hải!P!và!cháu!Nguyễn!Hải!U!là!không!đúng!theo!quy!định!tại!khoản!3! Điều! 68! Bộ! luật! tố! tụng! dân! sự! năm! 2015;! Trong! Biên! bản! họp! giao! ban! ngày! 23/01/2017!có!sự!tham!gia!của!ông!Hoàng!Minh!DC,!tuy!nhiên!Tòa!án!cấp!sơ!thẩm! chưa!triệu!tập!ông!DC!tham!gia!vụ!án!với!tư!cách!người!làm!chứng!là!không!đúng.!Về! nội!dung:!Tòa!án!cấp!sơ!thẩm!không!đánh!giá!Toàn!diện,!đầy!đủ!chứng!cứ!của!vụ!án! theo!quy!định!tại!Điều!108!Bộ!luật!tố!tụng!dân!sự.!Về!án!phí!dân!sự!sơ!thẩm:!Tòa!án! cấp!sơ!thẩm!xác!định!ông!Y,!cháu!U,!cháu!P!!là!người!có!quyền!lợi,!NG!vụ!liên!quan! trong!vụ!án!nhưng!lại!buộc!ông!Y,!cháu!U,!cháu!P!cùng!bị!đơn!là!bà!M!phải!chịu!án! phí!dân!sự!sơ!thẩm!đối!với!yêu!cầu!của!nguyên!đơn!được!chấp!nhận!là!không!đúng! quy!định!pháp!luật.! Tại!phiên!tòa!phúc!thẩm;! Nguyên!đơn!không!rút!đơn!khởi!kiện.!Bị!đơn,!người!có!quyền!lợi,!NG!vụ!liên! quan!không!rút!đơn!kháng!cáo.!Các!bên!đương!sự!không!thỏa!thuận!được!với!nhau!về! việc!giải!quyết!vụ!án.! Bị!đơn!–!bà!Nguyễn!Thị!M,!người!bảo!vệ!quyền!và!lợi!ích!hợp!pháp!của!bị!đơn! và!người!có!quyền!lợi,!NG!vụ!liên!quan!–!ông!Nguyễn!Văn!Y!cùng!trình!bày:!Tòa!án! cấp!sơ!thẩm!giải!quyết!vụ!án!trái!thẩm!quyền,!không!chuyển!hồ!sơ!vụ!án!dân!sự!có!dấu! hiệu!tội!phạm!cho!cơ!quan!điều!tra!có!thẩm!quyền,!không!triệu!tập!ông!Hoàng!Minh! DC!và!Ngân!hàng!Đầu!tư!và!Phát!triển!Việt!Nam!(sau!đây!gọi!tắt!là!Ngân!hàng!BIDV)! -!chi!nhánh!Gia!Định!tham!gia!tố!tụng!với!tư!cách!người!làm!chứng!là!vi!phạm!nghiêm! trọng!thủ!tục!tố!tụng.!Về!nội!dung:!bà!M!cho!rằng!từ!năm!2005!đến!năm!2017!ông!CH! nhiều!lần!đầu!tư!vào!Công!ty!CK,!cho!Công!ty!CK!vay!tiền,!cũng!như!nhiều!lần!đầu!tư! vào!công!ty!gia!đình!ông!DC!là!Công!ty!TNSL,!Công!ty!Cầu!72!và!cho!cá!nhân!ông! DC,!công!ty!gia!đình!ông!DC!vay!tiền.!Số!tiền!6.737.000.000!đồng!mà!bà!NP,!bà!LH! nộp!vào!tài!khoản!của!ông!CH!là!tiền!của!cá!nhân!ông!DC!và!Công!ty!CK!chuyển!trả! tiền!vay,!tiền!đầu!tư!và!tiền!lời!cho!ông!CH.!Đồng!thời,!phía!Công!ty!CK!không!chứng! minh!được!nguồn!gốc!số!tiền!6.737.000.000!đồng,!không!xuất!trình!được!sổ!sách!kế! toán,!chứng!từ,!phiếu!chi!tiền!mặt!có!chữ!ký!của!Giám!đốc,!của!kế!toán!trưởng!theo! đúng!nguyên!tắc!kế!toán!nên!bà!M!không!đồng!ý!với!yêu!cầu!khởi!kiện!của!nguyên! đơn.!

Nguyên!đơn!–!Công!ty!CKCT!có!đại!diện!theo!uỷ!quyền!là!ông!Nông!Minh!V! trình!bày:!Nguyên!đơn!đã!trình!bày!rõ!ràng!trong!suốt!quá!trình!giải!quyết!vụ!án!cũng! như!tại!phiên!toà!nên!đề!nghị!Hội!đồng!xét!xử!không!chấp!nhận!yêu!cầu!kháng!cáo!của! bị!đơn!và!người!có!quyền!lợi,!NG!vụ!liên!quan,!giữ!nguyên!bản!án!sơ!thẩm.!

Đại!diện!Viện!kiểm!sát!nhân!dân!Thành!phố!A!phát!biểu!quan!điểm!vụ!án:!

1.!Về!thủ!tục!tố!tụng!ở!giai!đoạn!phúc!thẩm:!Đơn!kháng!cáo!của!các!đương!sự! làm!trong!hạn!luật!định!nên!hợp!lệ,!đề!nghị!Hội!đồng!xét!xử!chấp!nhận.!Thẩm!phán,! Hội! đồng! xét! xử! và! những! người! tham! gia! phiên! tòa! chấp! hành! đúng! quy! định! của! pháp!luật!trong!quá!trình!giải!quyết!vụ!án!ở!giai!đoạn!phúc!thẩm.!

Đối!với!việc!tạm!ngừng!phiên!toà!vào!ngày!30/8/2018!của!Hội!đồng!xét!xử!là! chưa! phù! hợp! với! quy! định! pháp! luật,! làm! kéo! dài! thời! gian! vụ! án,! ảnh! hưởng! đến! quyền!và!lợi!ích!hợp!pháp!của!đương!sự!vì!Bản!sao!kê!tài!khoản!ngân!hàng!của!ông! CH!đã!được!Thẩm!phán!ở!Toà!án!cấp!sơ!thẩm!đối!chiếu!bản!chính,!Hội!đồng!xét!xử!lại! tạm!ngừng!phiên!toà!để!yêu!cầu!đương!sự!nộp!Bản!sao!kê!tài!khoản!ngân!hàng!của!ông! CH!có!sao!y!là!không!cần!thiết.!Do!đó,!đề!nghị!Hội!đồng!xét!xử!rút!kinh!nghiệm.!

2.!Về!nội!dung!kháng!cáo,!kháng!nghị:!Đồng!thừa!kế!của!ông!Nguyễn!Văn!CH! gồm!có!cha!là!ông!Nguyễn!Văn!Y,!vợ!là!bà!Nguyễn!Thị!M!và!hai!con!là!cháu!Nguyễn! Hải!U,!cháu!Nguyễn!Hải!P.!Tuy!nhiên!Tòa!án!cấp!sơ!thẩm!xác!định!bà!M!là!bị!đơn,! ông!Y,!cháu!U!và!cháu!P!là!người!có!quyền!lợi,!NG!vụ!liên!quan!là!sai!chủ!thể!về!mặt! tố!tụng.!Đồng!thời,!Tòa!án!cấp!sơ!thẩm!buộc!những!người!có!quyền!lợi,!NG!vụ!liên! quan!là!ông!Y,!cháu!U,!cháu!P!phải!chịu!án!phí!dân!sự!sơ!thẩm!là!không!đúng.!Tại! phiên!tòa!phúc!thẩm!phía!bị!đơn!cung!cấp!Bản!sao!kê!tài!khoản!ngân!hàng!của!ông!CH! thể!hiện!từ!năm!2005!đến!năm!2017!Công!ty!CK!chuyển!vào!tài!khoản!của!ông!CH!số! tiền!hơn!16.000.000.000!đồng,!tuy!nhiên!số!tiền!này!chưa!được!làm!rõ.!Những!tài!liệu! chứng!cứ!có!trong!hồ!sơ!vụ!án!chưa!đủ!để!xác!định!yêu!cầu!của!nguyên!đơn!là!có!cơ! sở.!Do!đó,!đề!nghị!Hội!đồng!xét!xử!huỷ!bản!án!sơ!thẩm,!giao!hồ!sơ!về!Toà!án!cấp!sơ! thẩm!xét!xử!theo!quy!định!pháp!luật.!

NHẬN ĐỊNH CỦA TOÀ ÁN:

Sau! khi! nghiên! cứu! tài! liệu,! chứng! cứ! có! trong! hồ! sơ! vụ! án! được! thẩm! tra! tại! phiên!tòa!và!căn!cứ!vào!kết!quả!tranh!luận!tại!phiên!tòa.!Hội!đồng!xét!xử!xét!thấy:!

1. Về tố tụng ở giai đoạn phúc thẩm: 1.1. Ngày!07/5/2018,!Tòa!án!nhân!dân!quận!L!xét!xử!vụ!án!theo!thủ!tục!sơ!thẩm.! Ngày!15/5/2018!và!ngày!17/5/2018,!bà!M!và!ông!Y!làm!đơn!kháng!cáo!là!còn!trong! hạn!luật!định!và!đã!làm!thủ!tục!kháng!cáo!theo!đúng!quy! định!của!pháp!luật.!Ngày! 22/5/2018,!Viện!kiểm!sát!nhân!dân!quận!L,!Thành!phố!A!ban!hành!quyết!định!kháng! nghị!số!04/QĐKN/VKS-DS!là!đúng!thẩm!quyền!và!còn!trong!thời!hạn!luật!định!nên!có! cơ!sở!chấp!nhận.! 1.2.!Người!làm!chứng!–!ông!Vũ!Anh!PM,!ông!Trần!Văn!TN,!bà!Phạm!Thị!QA,! ông!Nguyễn!Trí!DC,!ông!Huỳnh!Hưng!GK,!bà!Phan!Kim!LH,!bà!Hoàng!Thị!NP!và! ông!Đào!Văn!NT!vắng!mặt!tại!phiên!toà!thuộc!trường!hợp!đã!được!tống!đạt!hợp!lệ!các! văn!bản!tố!tụng!để!tham!gia!phiên!toà,!có!đơn!xin!xét!xử!vắng!mặt.!Do!đó!theo!khoản!3! Điều!296!Bộ!luật!Tố!tụng!dân!sự!năm!2015,!Toà!án!tiến!hành!xét!xử!vắng!mặt!người! làm!chứng!trên.! 1.3.!Việc!Hội!đồng!xét!xử!tạm!ngừng!phiên!toà!ngày!30/8/2018!để!yêu!cầu!bị!đơn! cung!cấp!Bản!sao!kê!tài!khoản!ngân!hàng!của!ông!CH!có!sao!y!là!có!căn!cứ,!bởi!lẽ! trong!các!bản!sao!kê!mà!đương!sự!cung!cấp!chưa!được!sao!y!đầy!đủ!nên!chưa!có!cơ!sở! để!xem!xét!làm!tài!liệu,!chứng!cứ!theo!quy!định!pháp!luật.! 2. Về nội dung kháng cáo, kháng nghị: Qua!yêu!cầu!kháng!cáo!của!bà!M,!ông!Y,!nội!dung!kháng!nghị!của!Viện!kiểm!sát! nhân!dân!quận!L!và!lời!trình!bày!của!các!đương!sự!tại!phiên!tòa!phúc!thẩm,!Hội!đồng! xét!xử!nhận!thấy:! 2.1. Về thủ tục tố tụng của Tòa án cấp sơ thẩm: 2.1.1 Xác định tư cách đương sự trong vụ án Trong!quá!trình!giải!quyết!vụ!án!các!đương!sự!đều!thừa!nhận!ông!Nguyễn!Văn! CH!có!cha!là!ông!Nguyễn!Văn!Y,!mẹ!là!bà!Nguyễn!Thị!PA!đã!mất!năm!1977,!vợ!là!bà! Nguyễn!Thị!M;!ông! CH!và!bà! M!có!hai!con!chung!là!cháu! Nguyễn!Hải!U!và!cháu! Nguyễn!Hải!P,!ngoài!ra!ông!CH!không!có!cha!mẹ!nuôi,!con!nuôi!hay!con!riêng!nào! khác.!Tòa!án!cấp!sơ!thẩm!xác!định!hàng!thừa!kế!thứ!nhất!của!ông!CH!gồm!có!ông!Y,! bà!M,!cháu!U!và!cháu!P!là!phù!hợp!với!quy!định!pháp!luật.! Tại!đơn!khởi!kiện!ngày!03/5/2017,!Công!ty!CK!khởi!kiện!đối!với!người!bị!kiện!là! bà!Nguyễn!Thị!M!và!thể!hiện!người!có!quyền!lợi,!NG!vụ!liên!quan!là!ông!Y,!cháu!U! và!cháu!P.!Ngày!17/5/2017,!Tòa!án!nhân!dân!quận!L!ban!hành!Thông!báo!thụ!lý!vụ!án! số!178/2017/TB-TLVA!về!việc!“đòi!tài!sản”!theo!đơn!khởi!kiện!của!Công!ty!CK!và! xác!định!nguyên!đơn!là!Công!ty!CK,!bị!đơn!là!bà!Nguyễn!Thị!M!là!đúng!quy!định! pháp!luật.!

Trong!quá!trình!giải!quyết!vụ!án,!bà!M!có!đơn!yêu!cầu!phản!tố!đối!với!Công!ty! CK!yêu!cầu!Tòa!án!tuyên!buộc!Công!ty!CK!phải!trả!cho!bà!M!giá!trị!88!cổ!phiếu!của! ông!CH!đã!đầu!tư!vào!Công!ty!CK!tương!đương!8.800.000!đồng.!Ngày!16/8/2017,!Tòa! án! nhân! dân! quận! L! đã! ban! hành! Thông! báo! thụ! lý! yêu! cầu! phản! tố! của! bị! đơn! số! 01/178/2017/TB-TLVA!thụ!lý!giải!quyết!yêu!cầu!phản!tố!của!bà!M!là!đúng!quy!định! của!pháp!luật.!

Xét!thấy,!tại!đơn!khởi!kiện!Công!ty!CK!chỉ!khởi!kiện!đối!với!người!bị!kiện!là!bà! Nguyễn!Thị!M!và!bà!M!(với!tư!cách!cá!nhân)!đưa!ra!yêu!cầu!phản!tố!đối!với!Công!ty! CK!là!phù!hợp!với!nguyên!tắc!cơ!bản!của!pháp!luật!tố!tụng!dân!sự!về!quyền!quyết!định! và!tự!định!đoạt!của!đương!sự!được!quy!định!tại!Điều!5!Bộ!luật!tố!tụng!dân!sự!năm! 2015.!Tòa!án!cấp!sơ!thẩm!xác!định!bà!M!là!bị!đơn!trong!vụ!án!là!đúng!theo!quy!định! tại!khoản!3!Điều!68!Bộ!luật!tố!tụng!dân!sự!năm!2015.!

Tại!đơn!khởi!kiện!Công!ty!CK!không!khởi!kiện!ông!Y,!cháu!U,!cháu!P;!đồng!thời! ông!Y,!cháu!Hà,!cháu!U!(do!bà!M!đại!diện)!không!cùng!bà!M!đưa!ra!yêu!cầu!phản!tố! đối!với!Công!ty!CK.!Tuy!nhiên,!việc!giải!quyết!yêu!cầu!khởi!kiện!của!Công!ty!CK!và! yêu!cầu!phản!tố!của!bà!M!có!liên!quan!trực!tiếp!đến!quyền!lợi,!NG!vụ!của!ông!Y,!cháu! U,!cháu!Hà.!Do!đó,!Tòa!án!cấp!sơ!thẩm!xác!định!ông!Y,!cháu!U,!cháu!P!là!người!có! quyền!lợi,!NG!vụ!liên!quan!trong!vụ!án!là!đúng!theo!quy!định!tại!khoản!4!Điều!68!Bộ! luật!tố!tụng!dân!sự.!

2.1.2. Về việc triệu tập ông Hoàng Minh DC và Ngân hàng BIDV - chi nhánh Gia Định tham gia tố tụng với tư cách là người làm chứng.

Đối!với!ông!Hoàng!Minh!DC,!theo!Giấy!chứng!nhận!đăng!ký!doanh!nghiệp!của! Công!ty!CK!đăng!ký!thay!đổi!lần!thứ!08!ngày!20/4/2017!(BL60)!thì!ông!Hoàng!Minh! DC!là!người!đại!diện!theo!pháp!luật!của!Công!ty!CK!-!nguyên!đơn!trong!vụ!án.!Trong! quá!trình!giải!quyết!vụ!án!ở!cấp!sơ!thẩm,!ông!DC!có!tham!gia!phiên!tòa!sơ!thẩm!và! trình!bày!về!yêu!cầu!khởi!kiện!của!nguyên!đơn,!cũng!như!trình!bày!về!Biên!bản!họp! giao!ban!ngày!23/01/2017.!Do!đó,!việc!triệu!tập!ông!Hoàng!Minh!DC!tham!gia!tố!tụng! với!tư!cách!người!làm!chứng!là!không!cần!thiết.!!

Đối!với!Ngân!hàng!BIDV!-!chi!nhánh!Gia!Định,!trong!quá!trình!giải!quyết!vụ!án! các!đương!sự!đã!cung!cấp!bản!chính!các!chứng!từ!giao!dịch,!bản!sao!kê!tài!khoản!của! ông!CH!để!chứng!minh!cho!yêu!cầu!của!mình.!Xét!thấy,!Ngân!hàng!BIDV!-!chi!nhánh! Gia!Định!chỉ!là!đơn!vị!nơi!ông!CH!mở!tài!khoản,!mở!sổ!tiết!kiệm!và!thực!hiện!các!giao! dịch!liên!quan!khác.!Nhân!viên!giao!dịch!của!Ngân!hàng!chỉ!thực!hiện!các!giao!dịch! dựa!trên!chứng!từ!do!khách!hàng!lập,!ngoài!ra!nhân!viên!giao!dịch!không!thể!biết!được! nội!dung!cụ!thể!của!từng!giao!dịch.!Do!đó,!bị!đơn!yêu!cầu!triệu!tập!Ngân!hàng!BIDV!-! chi!nhánh!Gia!Định!với!tư!cách!người!làm!chứng!là!không!có!cơ!sở!chấp!nhận.! 2.2. Về nội dung vụ án 2.2.1. Công ty CK đã nộp 6.737.000.000 đồng vào tài khoản của ông CH Căn!cứ!Giấy!nộp!tiền!mặt!ngày!23/01/2017!của!Ngân!hàng!BIDV!-!chi!nhánh!Gia! Định! (BL73)! thể! hiện! ngày! 23/01/2017! bà! Hoàng! Thị! NP! nộp! vào! tài! khoản! số! 13510000113247!của!ông!CH!mở!tại!Ngân!hàng!BIDV!-!chi!nhánh!Gia!Định!(sau!đây! gọi! tắt! là! tài! khoản! của! ông! CH)! số! tiền! là! 6.350.000.000! đồng! với! nội! dung! “CHUYEN!TIEN!TK!CTY”.! Căn!cứ!chứng!từ!giao!dịch!ngày!14/02/2017!của!Ngân!hàng!Nông!nghiệp!và!Phát! triển!Nông!thôn!Việt!Nam!-!chi!nhánh!Phú!Mỹ!Hưng!(BL72)!thể!hiện!ngày!14/02/2017! bà!Phan!Kim!LH!nộp!vào!tài!khoản!của!ông!CH!số!tiền!là!299.901.033!đồng!với!nội! dung!“PHAN!KIM!LH!CHUYEN!TIEN”!(bà!LH!nộp!300.000.000!đồng,!sau!khi!trừ! 98.967!đồng!phí!giao!dịch!và!thuế!còn!lại!299.901.033!đồng).! Căn!cứ!Giấy!nộp!tiền!ngày!16/02/2017!của!Ngân!hàng!Nông!nghiệp!và!Phát!triển! Nông!thôn!Việt!Nam!-!chi!nhánh!Phú!Mỹ!Hưng!(BL71)!thể!hiện!ngày!16/02/2017!bà! LH!nộp!vào!tài!khoản!của!ông!CH!số!tiền!là!86.971.299!đồng!với!nội!dung!“Nộp!tiền! vào!tài!khoản”!(bà!LH!nộp!87.000.000!đồng,!sau!khi!trừ!28.701!đồng!phí!giao!dịch!và! thuế!còn!lại!86.971.299!đồng).! Đối!chiếu!với!Bản!sao!kê!tài!khoản!số!13510000113247,!chủ!tài!khoản!là!Nguyễn! Văn!CH!mở!tại!Ngân!hàng!BIDV!-!chi!nhánh!Gia!Định!từ!ngày!01/01/2017!đến!ngày! 31/3/2017! (sau! đây! gọi! tắt! là! Bản! sao! kê! tài! khoản! của! ông! CH)! thể! hiện! ngày! 23/01/2017!có!khoản!tiền!6.350.000.000!đồng!chuyển!vào!tài!khoản!của!ông!CH!với! nội! dung! diễn! giải! “CHUYEN! TIEN! TK! CTY”;! ngày! 14/02/2017! có! khoản! tiền! 299.901.033!đồng!và!ngày!16/02/2017!có!khoản!tiền!86.971.299!đồng!chuyển!vào!tài! khoản!của!ông!CH!với!cùng!nội!dung!“PHAN!KIM!LH!CHUYEN!TIEN”.!

Từ!các!căn!cứ!trên!có!cơ!sở!xác!định!bà!NP,!bà!LH!đã!nộp!vào!tài!khoản!của!ông! CH!số!tiền!tổng!cộng!là!6.737.000.000!đồng,!sau!khi!trừ!phí!giao!dịch!và!thuế!còn!là! 6.736.872.332!đồng.!

Tại!bản!tự!khai!ngày!08/8/2017!(BL319)!bà!NP!trình!bày!số!tiền!6.350.000.000! đồng!bà!nộp!vào!tài!khoản!của!ông!CH!ngày!23/01/2017!là!tiền!của!Công!ty!CK.!Tại! bản!tự!khai!ngày!08/8/2017!(BL317)!bà!LH!trình!bày!số!tiền!300.000.000!đồng!và!số! tiền!87.000.000!đồng!(chưa!trừ!phí!giao!dịch!và!thuế)!bà!nộp!vào!tài!khoản!của!ông! CH!ngày!14/02/2017!và!ngày!16/02/2017!là!tiền!của!Công!ty!CK.!Mặt!khác,!bà!M!thừa! nhận!giữa!cá!nhân!ông!CH!và!bà!NP,!bà!LH!không!có!vay!mượn,!nợ!nần!gì.!Do!đó,!có! cơ!sở!xác!định!tổng!số!tiền!6.737.000.000!đồng!bà!NP,!bà!LH!nộp!vào!tài!khoản!của! ông!CH!như!đã!nhận!định!ở!trên!là!tiền!của!Công!ty!CK.!Bà!M!cho!rằng!phía!Công!ty! CK!không!chứng!minh!được!nguồn!gốc!số!tiền!6.737.000.000!đồng,!không!xuất!trình! được!phiếu!chi!tiền!mặt!có!chữ!ký!của!Giám!đốc,!chữ!ký!của!Kế!toán!trưởng!theo!đúng! nguyên!tắc!kế!toán!nên!số!tiền!này!là!tiền!của!cá!nhân!ông!DC,!không!phải!là!tiền!của! Công!ty!CK!là!không!có!cơ!sở!chấp!nhận.!!

2.2.2. Về mục đích Công ty CK nộp tiền vào tài khoản ông CH và Biên bản họp giao ban ngày 23/01/2017 của Công ty CK

Công!ty!CK!trình!bày!việc!Công!ty!cho!nộp!số!tiền!6.737.000.000!đồng!vào!tài! khoản!của!ông!CH!để!ông!CH!thanh!toán!công!nợ!của!Công!ty!và!mở!sổ!tiết!kiệm!để! lấy!tiền!lời!bổ!sung!quỹ!hoạt!động!công!đoàn!theo!đúng!nội!dung!tại!Biên!bản!họp!giao! ban!ngày!23/01/2017.!Phía!bị!đơn!cho!rằng!Biên!bản!họp!giao!ban!này!là!Công!ty!ngụy! tạo!nên!không!có!chữ!ký!của!ông!CH.!

Xét!thấy,!tại!Biên!bản!họp!giao!ban!số!01/TCHC-CTY623!ngày!23/01/2017!với! thành!phần!tham!dự!gồm!có:!ông!Hoàng!Minh!DC!–!Chủ!tịch!Hội!đồng!quản!trị,!Tổng! giám!đốc!(chủ!tọa);!ông!Nguyễn!Văn!CH! –!Trưởng!phòng!Tài!chính!–!Kế!toán;!bà! Phạm!Thị!QA!–!Trưởng!phòng!Hợp!tác!–!Đầu!tư;!ông!Đào!Văn!NT!–!Trưởng!phòng! Tổ!chức!Hành!chính,!Chủ!tịch!Công!đoàn;!ông!Vũ!Anh!PM!–!Trưởng!phòng!Vật!tư!–! Thiết!bị;!ông!Trần!Văn!TN!-!Trưởng!phòng!Kế!hoạch!–!Kỹ!thuật;!ông!Huỳnh!Hưng! GK! –! Phó! phòng! Vật! tư! –! Thiết! bị! (thư! ký)!và! ông! Nguyễn! Trí! DC! –! Bí! thư! Đoàn! thành!niên.!Tuy!nhiên,!chỉ!có!Chủ!tọa!là!ông!Hoàng!Minh!DC!và!thư!ký!là!ông!Huỳnh! Hưng!GK!ký!tên!vào!Biên!bản!họp!giao!ban!này.!! Trong!quá!trình!giải!quyết!vụ!án!ông!Hoàng!Minh!DC,!bà!Phạm! Thị!QA,!ông! Đào!Văn!NT!(đã!nghỉ!việc!tại!Công!ty!CK!từ!ngày!20/5/2017!theo!Quyết!định!về!việc! cho! thôi! việc! số! 26/QĐ-TCHC! ngày! 13/5/2017! của! Công! ty! CK! –! BL148),! ông! Vũ! Anh!PM,!ông!Trần!Văn!TN,!ông!Huỳnh!Hưng!GK!và!ông!Nguyễn!Trí!DC!đều!trình! bày!thống!nhất!về!thời!gian,!địa!điểm!và!nội!dung!cuộc!họp.!Cùng!ngày!23/01/2017,! Công!ty!CK!đã!nộp!vào!tài!khoản!của!ông!CH!số!tiền!6.350.000.000!đồng!do!bà!NP! trực!tiếp!nộp!theo!giấy!nộp!tiền!mặt!ngày!23/01/2017!(BL73).! Tại! Giấy! nộp! tiền! mặt! ngày! 23/01/2017! (BL73)! bà! NP! chỉ! ghi! nội! dung! “CHUYEN!TIEN!TK!CTY”!dẫn!đến!tại!bản!sao!kê!tài!khoản!của!ông!CH!chỉ!thể!hiện! nội!dung!“CHUYEN!TIEN!TK!CTY”!mà!không!thể!hiện!rõ!nội!dung!nộp!tiền!là!gì.! Do!đó,!cần!xem!xét!lời!khai!của!bà!NP!-!người!trực!tiếp!nộp!tiền!vào!tài!khoản!của!ông! CH! (bà! NP! đã! nghỉ! việc! tại! Công! ty! CK! từ! ngày! 01/3/2017! theo! Quyết! định! về! số! 15/QĐ-TCHC!ngày!23/2/2017!của!Công!ty!CK!–!BL147)!và!những!chứng!cứ!có!liên! quan.! Xét! thấy,! tại! Giấy! đề! nghị! nộp! tiền! ngày! 23/01/2017! của! bà! Hoàng! Thị! NP! (BL70)!có!nội!dung:!“Căn cứ theo Biên bản họp giao ban ngày 23/01/2017 của Công ty CKCT (Công ty CK), Phòng Tài vụ Công ty CK kính trình Ban Giám đốc cho nộp tiền mặt vào tài khoản anh Nguyễn Văn CH số tiền 6.350.000.000 đồng. Lý do: Thanh toán công nợ khách hàng 350.000.000 đồng + gửi sổ tiết kiệm 6.000.000.000 đồng (bao gồm: 12 sổ tiết kiệm mỗi sổ giá trị 500.000.000 đồng)”!đã!được!Tổng!giám!đốc! Công!ty!CK!là!ông!Hoàng!Minh!DC!ký!duyệt.!Trong!quá!trình!giải!quyết!vụ!án!bà!NP! đã!xác!nhận!giấy!đề!nghị!nộp!tiền!này.! Từ!các!căn!cứ!nêu!trên!có!cơ!sở!xác!định!tại!Biên!bản!bản!họp!giao!ban!chỉ!có! chữ!ký!của!Chủ!tọa!và!thư!ký!cuộc!họp,!không!có!chữ!ký!của!các!thành!viên!tham!dự! khác.!Tuy!nhiên,!trong!quá!trình!giải!quyết!vụ!án!các!thành!viên!tham!dự!và!người!trực! tiếp!nộp!tiền!là!bà!NP!đều!có!lời!khai!thống!nhất!và!phù!hợp!với!các!tình!tiết,!sự!kiện! có!trong!hồ!sơ!vụ!án!nên!Biên!bản!họp!giao!ban!này!được!xem!là!chứng!cứ!để!xem!xét! giải!quyết!vụ!án.!Phía!bị!đơn!cho!rằng!Biên!bản!họp!giao!ban!này!là!giả!mạo!nhưng!bà! M!không!đưa!ra!được!chứng!cứ!chứng!minh!cho!lời!trình!bày!của!mình!nên!Hội!đồng! xét!xử!không!có!cơ!sở!chấp!nhận.!Từ!đó!có!cơ!sở!xác!định!ngày!23/01/2017!Công!ty! CK!chuyển!6.350.000.000!đồng!vào!tài!khoản!của!ông!CH!để!thanh!toán!công!nợ!của! Công!ty!và!mở!12!sổ!tiết!kiệm!để!lấy!tiền!lời!bổ!sung!quỹ!hoạt!động!Công!đoàn!của! Công!ty!như!lời!trình!bày!của!phía!nguyên!đơn!là!có!cơ!sở!chấp!nhận.!

2.2.3. Ông CH đã sử dụng 6.737.000.000 đồng do Công ty CK nộp vào để mở 12 sổ tiết kiệm và thanh toán công nợ cho Công ty CK

Công! ty! CK! trình! bày! khoản! tiền! 6.737.000.000! đồng! mà! Công! ty! nộp! vào! tài! khoản!của!ông!CH!với!mục!đích!để!ông!CH!thanh!toán!công!nợ!cho!Công!ty!và!mở!sổ! tiết!kiệm!lấy!tiền!lời!bổ!sung!cho!quỹ!hoạt!động!Công!đoàn!của!Công!ty.!Phía!bà!M! cho!rằng!đây!là!khoản!tiền!cá!nhân!ông!DC!và!Công!ty!CK!trả!nợ,!trả!tiền!đầu!tư,!lợi! tức!cho!ông!CH.

Xét! thấy,! tại! bản! sao! kê! tài! khoản! của! ông! CH! thể! hiện! trong! cùng! ngày! 06/02/2017!ông!CH!chuyển!trực!tiếp!từ!tài!khoản!cá!nhân!để!mở!12!sổ!tiết!kiệm,!mỗi! sổ!500.000.000!đồng,!tổng!cộng!là!6.000.000.000!đồng.!Trong!đó!có!04!sổ!kỳ!hạn!01! tháng,!04!sổ!kỳ!hạn!03!tháng!và!04!sổ!kỳ!hạn!06!tháng.!Bản!sao!kê!này!còn!thể!hiện! trước!khi!Công!ty!CK!nộp!số!tiền!6.350.000.000!đồng!vào!ngày!23/01/2017,!tài!khoản! của!ông!CH!có!số!dư!là!16.722.708!đồng;!từ!ngày!23/01/2017!đến!ngày!06/02/2017! ngoài!khoản!tiền!6.350.000.000!đồng!Công!ty!CK!nộp!vào,!tài!khoản!của!ông!CH!chỉ! có!hai!khoản!tiền!chuyển!vào!nữa!là!192.000!đồng!vào!ngày!27/01/2017!và!4.100.000! đồng!vào!ngày!05/02/2017.!Như!vậy!có!cơ!sở!xác!định!ngày!06/02/2017!ông!CH!đã!sử! dụng! 6.000.000.000! đồng! trong! chính! số! tiền! 6.350.000.000! đồng! mà! Công! ty! CK! chuyển!vào!để!mở!12!sổ!tiết!kiệm!với!giá!trị!500.000.000!đồng/sổ.!

Căn!cứ!02!giấy!Ủy!nhiệm!chi!lập!cùng!ngày!14/02/2017!(BL67)!thể!hiện!cùng! ngày!14/02/2017!ông!CH!đã!chuyển!cho!ông!Vũ!Anh!PM!150.000.000!đồng!và!chuyển! cho!bà!Phạm!Thị!QA!27.000.000!đồng!với!cùng!nội!dung!“CTY!623!TAM!UNG”.!Đối! chiếu!với!Bản!sao!kê!tài!khoản!của!ông!CH!thể!hiện!vào!ngày!14/02/2107!có!hai!phát! sinh! nợ! (tiền! chuyển! ra! khỏi! tài! khoản)! số! tiền! là! 27.000.000! đồng! và! 150.000.000! đồng!với!diễn!giải!“CTY!623!TAM!UNG”!có!cơ!sở!xác!định!vào!ngày!14/02/2017!ông! CH!đã!thay!Công!ty!CK!chuyển!cho!ông!PM!và!bà!Phượng!tổng!số!tiền!177.000.000! đồng!như!phía!nguyên!đơn!trình!bày!là!đúng.!

Căn! cứ! Giấy! rút! tiền! mặt! số! 0070! ngày! 15/02/2017! (BL65)! thể! hiện! ngày! 15/02/2017!ông!CH!đã!rút!30.000.000!đồng!từ!tài!khoản,!phù!hợp!với!Bản!sao!kê!tài! khoản!của!ông!CH!thể!thiện!ngày!15/02/2017!phát!sinh!nợ!số!tiền!30.000.000!với!diễn! giải!“RUT!TM”!(rút!tiền!mặt);!Căn!cứ!Giấy!nộp!tiền!mặt!ngày!15/02/2017!(BL65)!thể! hiện!ông!CH!đã!nộp!30.000.000!đồng!vào!tài!khoản!số!13510000094777!chủ!tài!khoản! là!Công!ty!CKCT!mở!tại!Ngân!hàng!BIDV!-!chi!nhánh!Gia!Định!(sau!đây!gọi!tắt!là!tài! khoản!của!Công!ty!CK)!với!nội!dung!“nộp!tiền!vào!tk!cty”!có!cơ!sở!xác!định!vào!ngày! 15/02/2017! ông! CH! đã! rút! 30.000.000! đồng! từ! tài! khoản! của! mình! để! nộp! vào! tài! khoản!của!Công!ty!CK!như!phía!nguyên!đơn!trình!bày!là!đúng.! Căn!cứ!vào!Giấy!nộp!tiền!mặt!số!0057!ngày!20/02/2017!(BL66)!thể!hiện!ông!CH! đã!nộp!101.000.000!đồng!vào!tài!khoản!của!Công!ty!CK!với!nội!dung!“nộp!tiền”.!Đối! chiếu!với!Bản!sao!kê!tài!khoản!của!ông!CH!thể!thiện!ngày!20/02/2017!phát!sinh!nợ!số! tiền!101.000.000!với!diễn!giải!“RT”!(rút!tiền),!có!cơ!sở!xác!định!vào!ngày!20/02/2017! ông!CH!đã!rút!101.000.000!đồng!từ!tài!khoản!của!mình!nộp!vào!tài!khoản!của!Công!ty! CK!như!phía!nguyên!đơn!trình!bày!là!đúng.! Căn!cứ!Giấy!nộp!tiền!mặt!ngày!21/02/2017!(BL66)!thể!hiện!vào!ngày!21/02/2017!! ông!CH!đã!nộp!800.000.000!đồng!vào!tài!khoản!của!Công!ty!với!nội!dung!“nộp!tiền”.! Phía!nguyên!đơn!cho!rằng!800.000.000!đồng!này!gồm!có!300.000.000!đồng!ông!CH! rút!từ!tài!khoản!và!500.000.000!đồng!ông!CH!rút!từ!01!sổ!tiết!kiệm!trong!số!12!sổ!tiết! kiệm!mở!ngày!06/02/2017.!Đối!chiếu!với!Bản!sao!kê!tài!khoản!của!ông!CH!thể!thiện! ngày!21/02/2017!phát!sinh!nợ!số!tiền!300.000.000!với!diễn!giải!“RT”!(rút!tiền).!Đồng! thời,!các!đương!sự!đều!thừa!nhận!khi!ông!CH!chết!chỉ!còn!là!11!sổ!tiết!kiệm!đúng!như! nội!dung!tại!Biên!bản!mở!niêm!PM!phòng!làm!việc!của!ông!CH!ngày!02/3/2017.!Do! đó,!có!cơ!sở!xác!định!lời!trình!bày!của!nguyên!đơn!là!đúng.! Từ!các!căn!cứ!trên!có!cơ!sở!xác!định!tổng!số!tiền!6.737.000.000!đồng!mà!Công! ty! CK! chuyển! vào! tài! khoản! của! ông! CH! sau! khi! trừ! phí! giao! dịch! và! thuế! còn! lại! 6.736.872.332! đồng,! ông! CH! đã! sử! dụng! số! tiền! này! để! mở! 12! sổ! tiết! kiệm! mỗi! sổ! 500.000.000!đồng.!Sau!đó,!ông!CH!đã!rút!500.000.000!đồng!từ!01!sổ!tiết!kiệm!để!nộp! vào!tài!khoản!của!Công!ty!CK,!còn!lại!11!sổ!với!tổng!giá!trị!là!5.500.000.000!đồng;! ông!CH!thanh!toán!công!nợ!thay!Công!ty!CK!177.000.000!đồng;!ông!CH!rút!tiền!mặt! để!nộp!vào!tài!khoản!Công!ty!CK!tổng!cộng!931.000.000!đồng!như!phía!nguyên!đơn! trình!bày!là!đúng.!Bà!M!cho!rằng!khoản!tiền!6.737.000.000!đồng!mà!bà!NP,!bà!LH! nộp!vào!tài!khoản!của!ông!CH!là!tiền!cá!nhân!ông!DC!và!Công!ty!CK!trả!nợ!vay,!tiền! đầu!tư,!lợi!tức!cho!ông!CH.!Tuy!nhiên,!việc!ông!CH!dùng!chính!số!tiền!này!để!thanh! toán!công!nợ!cho!Công!ty!CK!và!rút!tiền!mặt!để!nộp!vào!tài!khoản!của!Công!ty!CK! tổng!cộng!số!tiền!là!1.108.000.000!đồng,!điều!này!bà!M!không!thể!lý!giải!được.!Mặt! khác,!lời!trình!bày!của!bà!M!không!phù!hợp!với!các!tình!tiết,!sự!kiện!có!trong!hồ!sơ!vụ! án,!do!đó!Hội!đồng!xét!xử!không!có!cơ!sở!chấp!nhận!lời!trình!bày!của!bà!M.!

2.2.4. Các khoản tiền ông CH đã cho Công ty CK vay vào năm 2010, năm 2014 và năm 2015 theo lời trình bày của bà M.

Bà!M!cho!rằng!vào!năm!2010!ông!CH!cho!Công!ty!CK!vay!1.000.000.000!đồng,! năm!2014!cho!vay!800.000.000!và!năm!2015!cho!vay!1.000.000.000!đồng!

Xét!thấy,!đối!với!khoản!vay!1.000.000.000!đồng!vào!năm!2010,!Công!ty!CK!cho! rằng!Công!ty!không!vay!tiền!của!ông!CH!mà!vay!tiền!của!ông!Dương!Trọng!NG!(do! ông!CH!giới!thiệu),!khoản!tiền!vay!này!Công!ty!đã!thanh!toán!đầy!đủ!cho!ông!NG,! giữa!Công!ty!và!ông!NG!không!có!tranh!chấp!gì.!Đồng!thời!phía!Công!ty!CK!cung!cấp! các!Công!văn!yêu!cầu!trả!nợ!của!ông!NG!và!các!Phiếu!chi!ông!NG!đã!ký!nhận!tiền.! Phía!bà!M!không!cung!cấp!được!hợp!đồng!vay!hay!chứng!cứ!khác!chứng!minh!việc! năm!2010!ông!CH!có!cho!Công!ty!CK!vay!tiền!nhưng!Công!ty!CK!chưa!trả!tiền!vay! cho!ông!CH.!Do!đó,!Hội!đồng!xét!xử!không!có!cơ!sở!chấp!nhận!lời!trình!của!bà!M.!

Đối!với!khoản!vay!800.000.000!đồng!vào!năm!2014!phía!Công!ty!CK!cho!rằng! Công!ty!không!vay!tiền!của!ông!CH!mà!chỉ!mượn!sổ!tiết!kiệm!của!ông!CH!để!thế!chấp! tại!Ngân!hàng!Thương!mại!Cổ!phần!Sài!Gòn!–!Hà!Nội!bảo!lãnh!cho!Công!ty!với!thời! hạn!một!năm,!năm!2015,!Công!ty!CK!đã!làm!thủ!tục!giải!tỏa!bảo!lãnh!và!đã!trả!lại!sổ! tiết!kiệm!cho!ông!CH.!Căn!cứ!Hợp!đồng!cầm!cố!giấy!tờ!có!giá!số!110/2014/HĐCC-GTCG-BTB/SHB.130800!ngày!15/10/2014!(BL258)!thể!hiện!tài!sản!cầm!cố!là!sổ!tiết! kiệm!mệnh!giá!800.000.000!đồng!của!bên!cầm!cố!là!ông!Nguyễn!Văn!CH;!căn!cứ!biên! bản!giao!nhận!hồ!sơ!tài!sản!bảo!đảm!ngày!15/10/2014!(BL259)!của!ông!Nguyễn!Văn! CH;! căn! cứ! văn! bản! đề! nghị! giải! tỏa! bảo! lãnh! ngày! 16/10/2015! của! Công! ty! CK! (BL245)!có!cơ!sở!chấp!nhận!lời!trình!bày!của!Công!ty!CK,!phía!bà!M!không!cung!cấp! được!chứng!cứ!về!việc!Công!ty!CK!vay!của!ông!CH!800.000.000!đồng!vào!năm!2014! nên!không!có!cơ!sở!chấp!nhận!lời!trình!bày!của!bà!M.!

Đối!với!khoản!vay!1.000.000.000!đồng!vào!năm!2015!phía!Công!ty!CK!cho!rằng! không!có!khoản!vay!này,!phía!bà!M!không!cung!cấp!được!bất!kỳ!chứng!cứ!nào!chứng! minh!về!khoản!vay!này!do!đó!không!có!cơ!sở!chấp!nhận!lời!trình!bày!của!bà!M.!

2.2.5. Các khoản tiền ông CH đã cho vay, đầu tư từ năm 2005 đến năm 2017 theo lời trình bày của bà M Bà!M!cho!rằng!từ!năm!2005!đến!năm!2017!ông!CH!còn!cho!Công!ty!CK!vay!các! khoản!tiền!khác,!đầu!từ!vào!Công!ty!CK,!đầu!tư!vào!công!ty!gia!đình!ông!DC!là!Công! ty!TNSL,!Công!ty!Cầu!72!và!nhiều!lần!cho!cá!nhân!ông!DC,!gia!đình!ông!DC!vay!tiền.! Để!chứng!minh!cho!điều!này!bà!M!cung!cấp!Bản!sao!kê!tài!khoản!của!ông!CH!từ!năm! 2005!đến!năm!2017.!Bà!M!cho!rằng!từ!năm!2005!đến!năm!2017!tổng!số!tiền!mà!nhân! viên!Công!ty!CK!nộp!vào!tài!khoản!của!ông!CH!là!16.780.794.332!đồng!với!nội!dung! nộp!tiền,!chuyển!tiền,!trả!nợ!vay,!Công!ty!CK!trả!nợ!vay!vốn!sản!xuất;!số!tiền!ông!CH! chuyển! tiền! thay! Công! ty! CK,! chuyển! tiền! thay! cho! Công! ty! TNSL! mua! thép! tấm,! thanh!toán!tiền!sửa!chữa!thiết!bị!cho!Công!ty!Cầu!72,!bà!M!cho!rằng!đây!là!hai!công!ty! của!gia!đình!ông!Hoàng!Minh!DC!với!tổng!số!tiền!là!2.927.421.460!đồng.! Theo!lời!trình!bày!của!bà!M!thì!từ!năm!2005!đến!năm!2017!Công!ty!CK!đã!nộp! vào!tài!khoản!của!ông!CH!16.780.794.332!đồng,!còn!số!tiền!ông!CH!thanh!toán!thay! Công!ty!CK!là!2.927.421.460!đồng.!Như!vậy,!Công!ty!CK!đã!chuyển!cho!ông!CH!vượt! quá!số!tiền!ông!CH!thanh!toán!thay!Công!ty!CK!là!gần!14.000.000.000!đồng,!điều!này! không!chứng!minh!được!việc!ông!CH!có!đầu!tư!vào!Công!ty!CK,!không!chứng!minh! được!ông!CH!có!cho!Công!ty!CK!vay!nhưng!Công!ty!CK!chưa!trả!tiền!vay!cho!ông! CH.!Mặt!khác,!Công!ty!CK,!Công!ty!TNSL,!Công!ty!Cầu!72!và!cá!nhân!ông!Hoàng! Minh! DC! là! 04! chủ! thể! khác! nhau,! có! tư! cách! pháp! nhân,! tư! cách! cá! nhân! độc! lập.! Trong!vụ!án!này,!Tòa!án!chỉ!có!thẩm!quyền!giải!quyết!trong!phạm!vi!yêu!cầu!khởi!kiện! của!nguyên!đơn!và!yêu!cầu!phản!tố!của!bị!đơn!theo!quy!định!tại!khoản!1!Điều!5!Bộ! luật!tố!tụng!dân!sự.!Trong!trường!hợp!bà!M!cho!rằng!từ!năm!2005!đến!năm!2017!ông! CH!có!cho!cá!nhân!ông!Hoàng!Minh!DC!cũng!như!Công!ty!CK,!Công!ty!TNSL!và! Công! ty! Cầu! 72! vay! tiền,! và! từ! năm! 2005-2017! Công! ty! CK! chuyển! khoản! vào! tài! khoản!của!ông!CH!số!tiền!hơn!16!tỷ!đồng!là!số!tiền!gì!cần!phải!làm!rõ!như!ý!kiến!của! Đại!diện!Viện!kiểm!sát!và!lời!trình!bày!của!luật!sư!thì!bà!M!có!quyền!khởi!kiện!yêu! cầu!Tòa!án!giải!quyết!bằng!một!vụ!kiện!khác.! 2.2.6. Đối với yêu cầu khởi kiện của Công ty CK yêu cầu bà M và những đồng thừa kế của ông CH trả lại 5.500.000.000 đồng trong 11 sổ tiết kiệm. Nguyên!đơn!trình!bày!ông!CH!làm!Kế!toán!trưởng!cho!Công!ty!CK!từ!năm!2005! đến!năm!2017!thì!ông!CH!mất,!Công!ty!rất!tin!tưởng!ông!CH,!nhiều!lần!chuyển!tiền! vào!tài!khoản!cá!nhân!của!ông!CH!và!dùng!tài!khoản!của!ông!CH!để!thực!hiện!các!giao! dịch!của!Công!ty.!Lời!trình!bày!của!nguyên!đơn!là!phù!hợp!với!các!sao!kê!tài!khoản! của!ông!CH!từ!năm!2005!đến!năm!2017!thể!hiện!Công!ty!CK!đã!nộp!vào!tài!khoản!của! ông!CH!số!tiền!hơn!16.000.000.000!đồng.!Lúc!ông!CH!còn!sống!từ!năm!2005!đến!năm! 2017!giữa!ông!CH!và!Công!ty!CK!không!phát!sinh!bất!kỳ!tranh!chấp!gì,!trong!vụ!án! tranh!chấp!phát!sinh!sau!khi!ông!CH!chết.!Tại!Biên!bản!mở!niêm!phong!phòng!kế!toán! trưởng! ngày! 02/3/2017! (BL293! -! 294)! thể! hiện! 03! sổ! tiết! kiệm! với! tổng! giá! trị! 1.500.000.000!đồng!đứng!tên!cá!nhân!ông!Hoàng!Minh!DC!cũng!do!ông!CH!giữ.!Điều! này!thể!hiện!ông!DC!–!Giám!đốc!Công!ty!CK!và!ông!CH!–!Kế!toán!trưởng!Công!ty! CK!rất!tin!tưởng!nhau!dẫn!đến!việc!Công!ty!CK!chuyển! một!số!tiền!rất!lớn!vào!tài! khoản!của!ông!CH!để!mở!sổ!tiết!kiệm!nhưng!không!lập!thỏa!thuận!rõ!ràng!như!phía! nguyên!đơn!trình!bày!là!phù!hợp.!

Xét!thấy,!việc!Công!ty!CK!cho!nhân!viên!nộp!tiền!vào!tài!khoản!của!cá!nhân!ông! CH!và!dùng!tài!khoản!cá!nhân!ông!CH!để!thực!hiện!các!giao!dịch!cho!Công!ty,!cũng! như!để!ông!CH!đứng!tên!cá!nhân!mở!sổ!tiết!kiệm!lấy!tiền!lời!bổ!sung!quỹ!hoạt!động! công!đoàn!của!Công!ty!là!không!phù!hợp!với!chuẩn!mực!kế!toán,!nguyên!tắc!kế!toán! của!doanh!nghiệp.!Tuy!nhiên!điều!này!không!làm!mất!đi!quyền!sở!hữu!của!Công!ty! CK!đối!với!khoản!tiền!mà!Công!ty!CK!đã!nộp!vào!tài!khoản!của!ông!CH!để!ông!CH! mở!sổ!tiết!kiệm.!Pháp!luật!dân!sự!tôn!trọng!nguyên!tắc!tự!do,!tự!nguyện!thỏa!thuận! cũng!như!thiện!chí,!trung!thực!giữa!các!bên!trong!giao!dịch!dân!sự.!Do!đó,!bà!M!cho! rằng!vào!năm!2014!khi!Công!ty!CK!mượn!sổ!tiết!kiệm!800.000.000!đồng!của!ông!CH! thì!làm!thủ!tục!rất!chặt!chẽ,!nhưng!việc!chuyển!một!khoản!tiền!rất!lớn!vào!tài!khoản! của! ông! CH! lại! không! lập! một! thỏa! thuận! nào! nên! không! đồng! ý! với! yêu! cầu! của! nguyên!đơn!là!không!có!cơ!sở!chấp!nhận.!

Từ!những!phân!tích!trên!có!cơ!sở!xác!định!ngày!21/02/2017!ông!CH!đột!ngột!qua! đời,!chưa!kịp!bàn!giao!lại!5.500.000.000!đồng!trong!11!sổ!tiết!kiệm!cho!Công!ty!CK.! Do!đó,!Công!ty!CK!khởi!kiện!yêu!cầu!bà!M!và!những!đồng!thừa!kế!của!ông!CH!trả!lại! 5.500.000.000!đồng!trong!11!sổ!tiết!kiệm!đứng!tên!ông!CH!là!có!cơ!sở!chấp!nhận.!

2.2.7. Đối với yêu cầu khởi kiện của Công ty CK yêu cầu bà M và những đồng thừa kế của ông CH trả lại 129.000.000 đồng trong tài khoản của ông CH

Xét! thấy,! trong! quá! trình! giải! quyết! vụ! án! Công! ty! CK! thừa! nhận! số! tiền! 6.737.000.000!đồng!Công!ty!nộp!vào!tài!khoản!của!ông!CH!là!để!ông!CH!mở!12!sổ!tiết! kiệm!và!thanh!toán!công!nợ!cho!Công!ty.!Lời!trình!bày!này!phù!hợp!với!nội!dung!tại! Giấy!đề!nghị!nộp!tiền!ngày!23/01/2017!của!bà!Hoàng!Thị!NP!(BL70);!Giấy!đề!nghị! nộp!tiền!ngày!14/02/2017!(BL69)!và!ngày!16/02/2017!(BL68)!của!bà!Phan!Kim!LH.! Tại!Bản!sao!kê!tài!khoản!của!ông!CH!thể!hiện,!trước!khi!Công!ty!CK!nộp!số!tiền! 6.350.000.000! đồng! vào! ngày! 23/01/2017,! tài! khoản! của! ông! CH! có! số! dư! là! 16.722.708!đồng;!sau!khi!ông!CH!rút!300.000.000!đồng!vào!ngày!21/02/2017!(để!nộp! vào!tài!khoản!của!Công!ty!CK!như!đã!nhận!định!ở!trên)!thì!tài!khoản!của!ông!CH!có!số! dư! là! 30.497.094! đồng;! đồng! thời! từ! ngày! 23/01/2017! đến! ngày! 21/02/2017! còn! có! những!khoản!tiền!khác!nộp!vào!tài!khoản!của!ông!CH;!từ!ngày!23/01/2017!đến!ngày! 21/02/2017,!ngoài!các!khoản!tiền!ông!CH!chuyển!khoản!thay!Công!ty,!rút!tiền!mặt!để! nộp!vào!tài!khoản!của!Công!ty!như!đã!nhận!định!ở!trên,!ông!CH!còn!nhiều!lần!rút!tiền! mặt!khác,!đặc!biệt!là!ông!đã!rút!100.000.000!đồng!vào!ngày!24/01/2017.!Phía!Công!ty! CK!không!chứng!minh!được!số!tiền!còn!lại!trong!tài!khoản!của!ông!CH!là!của!Công!ty! CK.!Do!đó!Công!ty!CK!khởi!kiện!đòi!lại!số!tiền!129.000.000!đồng!là!không!có!cơ!sở! chấp! nhận.! Trong! trường! hợp! Công! ty! cho! rằng! từ! ngày! 24/01/2017! đến! ngày! 21/02/2017! ông! CH! rút! tiền! Công! ty! CK! gửi! vào! nhưng! không! dùng! để! thanh! toán! công!nợ!khách!hàng!cho!Công!ty!CK!thì!Công!ty!có!quyền!khởi!kiện!những!đồng!thừa! kế!của!ông!CH!để!yêu!cầu!thực!hiện!nghĩa!vụ!do!người!chết!để!lại!trong!phạm!vi!di!sản! của!ông!CH!theo!quy!định!của!Bộ!luật!dân!sự.! Từ!các!nhận!định!trên,!Hội!đồng!xét!xử!có!cơ!sở!chấp!nhận!một!phần!kháng!cáo! của!bà!Nguyễn!Thị!M,!ông!Nguyễn!Văn!Y,!chấp!nhận!một!phần!nội!dung!kháng!nghị! của! Viện! kiểm! sát! nhân! dân! quận! L,! sửa! bản! án! sơ! thẩm! số! 172/2018/DS-ST! ngày! 07/5/2018!của!Tòa!án!nhân!dân!quận!L,!Thành!phố!A.! 3.!Về!án!phí:!! 3.1.!Án!phí!sơ!thẩm:! Do!yêu!cầu!của!nguyên!đơn!được!chấp!nhận!một!phần!nên!bà!M,!ông!Y,!cháu!P,! cháu!U!là!những!đồng!thừa!kế!của!ông!CH!phải!cùng!chịu!án!phí!trên!phần!yêu!cầu! của!nguyên!đơn!được!chấp!nhận!là!5.500.000.000!đồng!theo!quy!định!tại!điểm!b!khoản! 7!Điều!27!Nghị!quyết!số!326/2016/UBTVQH14!do!Ủy!ban!Thường!vụ!Quốc!hội!ban! hành!ngày!30/12/2016:“các đương sự phải chịu một phần án phí ngang nhau đối với phần tài sản thực hiện nghĩa vụ với bên thứ ba theo quyết định của Tòa án”.!Án!phí! dân!sự!sơ!thẩm!bà!M,!ông!Y,!cháu!P,!cháu!U!phải!chịu!là!113.500.000!đồng.!

Nguyên! đơn! phải! chịu! án! phí! trên! phần! yêu! cầu! phản! tố! của! bà! M! được! chấp! nhận!là!8.800.000!đồng!và!chịu!án!phí!trên!phần!yêu!cầu!khởi!kiện!không!được!chấp! nhận! là! 129.000.000! đồng.! Do! đó,! Công! ty! CK! phải! chịu! án! phí! dân! sự! sơ! thẩm! là! 6.890.000!đồng.!

3.1.!Án!phí!phúc!thẩm:!

Do!sửa!bản!án!sơ!thẩm!nên!bà!M,!ông!Y!không!phải!chịu!án!phí!dân!sự!phúc! thẩm!theo!khoản!2!Điều!29!Nghị!quyết!số!326/2016/UBTVQH14!do!Ủy!ban!Thường! vụ!Quốc!hội!ban!hành!ngày!30/12/2016.!

Vì!các!lẽ!trên,!

QUYẾT ĐỊNH

Căn!cứ!khoản!2!Điều!308!Bộ!luật!tố!tụng!dân!sự!năm!2015;

Căn!cứ!vào!Nghị!quyết!số:!326/2016/UBTVQH14,!ngày!30!tháng!12!năm!2016! của!Ủy!Ban!Thường!Vụ!Quốc!Hội!quy!định!về!mức!thu,!miễn,!giảm,!thu,!nộp,!quản!lý! và!sử!dụng!án!phí!và!lệ!phí!Tòa!án;

Tuyên xử:

1. Chấp!nhận!một!phần!kháng!cáo!của!bà!Nguyễn!Thị!M,!ông!Nguyễn!Văn!Y.! Sửa!bản!án!sơ!thẩm!số!172/2018/DS-ST!ngày!07/5/2018!của!Tòa!án!nhân!dân!quận!L,! Thành!phố!A!về!việc!“Tranh!chấp!đòi!lại!tài!sản”.!

1.1.! Chấp! nhận! yêu! cầu! của! Công! ty! CKCT,! buộc! các! đồng! thừa! kế! của! ông! Nguyễn! Văn! CH! gồm:! Bà! Nguyễn! Thị! M,! ông! Nguyễn! Văn! Y,! em! Nguyễn! Hải! U,! Nguyễn!Hải!P!do!bà!Nguyễn!Thị!M!là!đại!diện!hợp!pháp!phải!trả!cho!Công!ty!CKCT! số!tiền!5.500.000.000!đồng!(Năm!tỷ!năm!trăm!triệu!đồng).!Thi!hành!một!lần!Ngay!sau! khi!án!có!hiệu!lực!pháp!luật.

1.2.!Không!chấp!nhận!yêu!cầu!Công!ty!CKCT,!buộc!các!đồng!thừa!kế!của!ông! Nguyễn! Văn! CH! gồm:! Bà! Nguyễn! Thị! M,! ông! Nguyễn! Văn! Y,! em! Nguyễn! Hải! U,! Nguyễn!Hải!P!do!bà!Nguyễn!Thị!M!là!đại!diện!hợp!pháp!phải!trả!cho!Công!ty!CKCT! số!tiền!129.000.000!đồng!(một!trăm!hai!chín!triệu!đồng).

1.3.!Công!nhận!sự!thỏa!thuận!của!các!đương!sự:

Công!ty!CKCT!có!trách!nhiệm!trả!cho!bà!M,!ông!Y,!cháu!U,!cháu!P!8.800.000! (Tám! triệu! tám! trăm! nghìn! đồng)! tương! đương! với! giá! trị! 88! cổ! phiếu! làm! một! lần! Ngay!sau!khi!án!có!hiệu!lực!pháp!luật.! 1.4.! Tiếp! tục! duy! trì! Quyết! định! áp! dụng! biện! pháp! khẩn! cấp! tạm! thời! 2202/2017/QĐ-BPKCTT!ngày!25/9/2017!của!Tòa!án!nhân!dân!quận!L!để!đảm!bảo!thi! hành!án.! Các!đương!sự!thi!hành!dưới!sự!giám!sát!của!cơ!quan!thi!hành!án!có!thẩm!quyền.! 1.5.!Kể!từ!ngày!nguyên!đơn!có!đơn!yêu!cầu!thi!hành!án,!nếu!bà!Nguyễn!Thị!M,! ông!Nguyễn!Văn!Y,!em!Nguyễn!Hải!U,!em!Nguyễn!Hải!P!(em!U,!em!P)!do!bà!Nguyễn! Thị!M!là!đại!diện!hợp!pháp!chưa!thi!hành!khoản!tiền!trên!thì!hàng!tháng!bà!Nguyễn! Thị!M,!ông!Nguyễn!Văn!Y,!em!Nguyễn!Hải!U,!em!Nguyễn!Hải!P!(em!U,!em!P)!do!bà! Nguyễn!Thị!M!là!đại!diện!hợp!pháp!còn!phải!chịu!khoản!tiền!lãi!của!số!tiền!còn!phải! thi!hành!án!tương!ứng!với!thời!gian!và!số!tiền!chưa!thi!hành!án.!Lãi!suất!phát!sinh!do! chậm!thi!hành!được!thực!hiện!theo!quy!định!theo!khoản!2!Điều!468!Bộ!luật!dân!sự.! 1.6.!Kể!từ!ngày!bà!Nguyễn!Thị!M,!ông!Nguyễn!Văn!Y,!em!Nguyễn!Hải!U,!em! Nguyễn!Hải!P!(em!U,!em!P)!do!bà!Nguyễn!Thị!M!là!đại!diện!hợp!pháp!có!đơn!yêu!cầu! thi!hành!án,!nếu!Công!ty!CK!chưa!thi!hành!khoản!tiền!trên!thì!hàng!tháng!Công!ty!CK! còn!phải!chịu!khoản!tiền!lãi!của!số!tiền!còn!phải!thi!hành!án!tương!ứng!với!thời!gian! và!số!tiền!chưa!thi!hành!án.!Lãi!suất!phát!sinh!do!chậm!thi!hành!được!thực!hiện!theo! quy!định!theo!khoản!2!Điều!468!Bộ!luật!dân!sự.! 2.!Về!án!phí!dân!sự!sơ!thẩm:!

- Bà!M,!ông!Y,!cháu!U,!cháu!P!(cháu!U,!cháu!P!do!bà!M!đại!diện!theo!pháp!luật)! phải!chịu!án!phí!là!113.500.000!đồng!(Một!trăm!mười!ba!triệu!năm!trăm!ngàn!đồng)! nhưng!được!cấn!trừ!vào!tiền!tạm!ứng!án!phí!là!300.000!đồng!(Ba!trăm!nghìn!đồng)!bà! M!đã!nộp!theo!Biên!lai!số!0027295!ngày!16/8/2017!của!Chi!cục!Thi!hành!án!quận!L.! Bà! M,! ông! Y,! cháu! U,! cháu! P! do! bà! M! đại! diện! theo! pháp! luật! phải! nộp! thêm! 113.200.000đ!(Một!trăm!mười!ba!triệu!hai!trăm!ngàn!đồng).!

- Công!ty!cổ!phần!CKCT!phải!chịu!án!phí!là!6.890.000!đồng!(Sáu!triệu!tám!trăm! chín!mươi!ngàn!đồng)!nhưng!được!cấn!trừ!vào!số!tiền!tạm!ứng!án!phí!là!56.814.500! đồng!(Năm!mươi!sáu!triệu!tám!trăm!mười!bốn!ngàn!năm!trăm)!đồng!công!ty!đã!nộp! theo!Biên!lai!số!0018466!ngày!12/5/2017!của!Chi!cục!Thi!hành!án!quận!L.!Hoàn!lại!số! tiền!49.924.500!đồng!(Bốn!mươi!triệu!chín!trăm!hai!mươi!bốn!ngàn!năm!trăm!đồng)! cho!Công!ty!cổ!phẩn!CKCT.! 3.!Về!án!phí!dân!sự!phúc!thẩm!

Bà!Nguyễn!Thị!M,!ông!Nguyễn!Văn!Y!không!phải!chịu!án!phí!dân!sự!phúc!thẩm.! Hoàn!trả!lại!cho!bà!M!300.000!đồng!(ba!trăm!nghìn!đồng)!tiền!tạm!ứng!án!phí!đã!nộp! theo!Biên!lai!số!AA/2017/0029241!ngày!18/5/2018!của!Chi!cục!Thi!hành!án!dân!sự! quận!L,!Thành!phố!A.!Hoàn!trả!lại!cho!ông!Y!300.000!đồng!(ba!trăm!nghìn!đồng)!tiền! tạm!ứng!án!phí!đã!nộp!theo!Biên!lai!số!AA/2017/0029294!ngày!24/5/2018!của!Chi!cục! Thi!hành!án!dân!sự!quận!L,!Thành!phố!A.!

4.!Trường!hợp!bản!án!được!thi!hành!theo!quy!định!tại!Điều!2!Luật!Thi!hành!án! dân!sự!thì!người!được!thi!hành!án!dân!sự,!người!phải!thi!hành!án!dân!sự!có!quyền!thỏa! thuận!thi!hành!án,!quyền!yêu!cầu!thi!hành!án,!tự!nguyện!thi!hành!án!hoặc!bị!cưỡng!chế! thi!hành!án!theo!quy!định!tại!các!Điều!6,!7!và!9!Luật!Thi!hành!án!dân!sự;!thời!hiệu!thi! hành!án!được!thực!hiện!theo!quy!định!tại!Điều!30!Luật!Thi!hành!án!dân!sự.!

5.!Bản!án!phúc!thẩm!có!hiệu!lực!pháp!luật!kể!từ!ngày!tuyên!án.!

THÀNH VIÊN HỘI ĐỒNG XÉT XỬ

THẨM PHÁN

CHỦ TỌA PHIÊN TOÀ

Lưu Ngọc G Lưu Trường D

Vũ ĐỨC T7